1. Administratieve correcties

Inhuur project AFAS (pgm1 lasten € 30.000, pgm5 lasten € -30.000)

Naar aanleiding van de verdere implementatie van het systeem AFAS dient de nodige capaciteit te worden ingehuurd. De lasten kunnen deels intern (weliswaar op een ander programma) gedekt worden

Project Digitale toegankelijkheid (pgm 1 lasten € 123.106, pgm 6 lasten € -123.106)

Het voorstel is om het projectbudget digitale toegankelijk neer te zetten bij het team waar de rol van opdrachtgever wordt uitgevoerd.

In het college van 18 september is het Actieplan Afval & Grondstoffen 2025-2026 vastgesteld.
De maatregelen zullen vanaf 2027 leiden tot kostenbesparingen. De incidentele kosten worden gedekt uit de reserve afvalstoffenheffing (€ 85.000 in 2025 en € 33.500 in 2026) en bijdragen van Verpact van € 60.000. 

Voor de renovatie van molen De Hoop in Abbenbroek is vanuit het Havenomgevingsfonds een subsidie ontvangen. Deze subsidie wordt aan de Molenstichting verstrekt. De lasten en baten moeten nog in de begroting worden opgenomen.

In de Perspectiefnota 2026 is de inzet van de reserve Groot Onderhoud (GO) verdeeld over de verschillende projecten. De stelpost had hiermee moeten worden afgeraamd. Dat wordt met deze mutatie verwerkt.

De baten en de lasten van de degeneratiekosten worden aangepast aan de realisatie.

Op een aantal panden is een voordeel te zien op de afrekening servicekosten. Dit wordt veroorzaakt door afrekeningen uit voorgaande jaren. Het voordeel wordt ingezet ter dekking voor de hogere exploitatiekosten. 

De wachtruimte voor de buschauffeurs van EBS is in beheer genomen. Het voorstel is om voor dit object de exploitatie te ramen.

Het voorstel is om de entree van het stadhuisparkeergarage te renoveren. Dit met als doel een aantrekkelijk, overzichtelijk en veilig aanzicht dat recht doet aan de functie van de parkeergarage als toegangspoort tot het stadhuis en de stad. Hierbij wordt naast het schilderwerk gekozen voor de toepassing van hout. Hiermee wordt de versteende omgeving verzacht en krijgt de entree een warmere en representatievere uitstraling. Daarnaast wordt voorzien van een balk die de maximale doorrijhoogte duidelijk aangeeft nog vóór het inrijden van de parkeergarage. Tot slot wordt de verlichting aangepakt middels een samenhangende en ordelijke oplossing. 

Het advies is om deze investeringslasten te dekken vanuit de reserve parkeerbeleid.

Het voorstel is om de ontvangen WAZO-uitkering (Wet arbeid en zorg) vanuit het UWV (Uitvoeringsinstituut Werknemersverzekeringen) als dekking te hanteren voor de noodzakelijk inhuur bij zwangerschapsverlof.

Gezien de populariteit van het beoefenen van padel, is de wens binnen een aantal tennisverenigingen het aantal padelbanen uit te breiden. Hierbij is het voorstel om een bijdrage te leveren vanuit de gemeente voor het bekostigen van het omliggende terrein en hekwerk. De dekking is afkomstig van het restant krediet padelbanen aangevuld vanuit het budget kapitaallasten voor het doen en realiseren van renovatie projecten. Aanvullende opmerking: betreft een extra investering voor de aanleg van padelbanen. Toevoegen aan het bestaande krediet daar is nog ruimte! Resteert een klein nadeel wat gedekt wordt uit budget onderzoek en advies.

Ten tijde van het doorvoeren van bezuiningingsmaatregelen op de schoonmaak heeft dit geleid tot klachten. Het voorstel is om de schoonmaakfrequentie te verhogen en daarmee de kosten met als dekking de reclame-inkomsten.

Het voorstel is om het object Industriestraat 2 te verduurzamen. De lasten die hieruit voortvloeien worden gedekt middels de huurverhoging.

Naar aanleiding van de herziene meerjaren onderhoudsbegroting dient de bijdrage aan de VVE Lenteakker te worden verhoogd. Het voorstel is om deze overschrijding te dekken vanuit gemeentelijke onderhoudsmiddelen voor accommodaties.

Verduurzamen vastgoed (lasten € 30.436, reserve verduurzamen € -30.436)

De verwachting is dat niet het volledig verduurzamingsbudget dit jaar benodigd en is het advies om dit budget te storten in de reserve verduurzamen.

Energielabels (lasten € 0)

Het voorstel is om het centrale restant budget voor de uitvoering van de energielabels te wijzigen naar waar de uitvoeringskosten worden verantwoord.

Green building tool & UNIEC 3

Voor het realiseren van de verduurzamingsambities zijn hulpmiddelen aangeschaft in de vorm van softwarelicenties via de dienstverleningsovereenkomst met Syntrophos. Het voorstel is om deze licentiekosten te dekken vanuit de verduurzamingsmiddelen.

Onderhoud gebouwen planmatig (lasten € 588.389, reserve onderhoud gebouwen  € -588.389)
PGM02/06 Onderhoud gebouwen planmatig, (Structureel lasten € -478.210, reserve onderhoud gebouwen € 478.210)

De onderhoudsbudgetten zijn herijkt aan hand van de geactualiseerde projectlijst 2025 2026 en het advies is om de ramingen bij te stellen op basis van de uitgevoerde financiële analyse. Uit de analyse is het volgende geconstateerd:

1. Gepland onderhoud aan monumenten wordt doorgeschoven naar 2026.
2. Onderhoud W-installaties wordt doorgeschoven om deze gelijktijdig te combineren met de verduurzamingsambities.

Om de noodzakelijke onderhoudsactiviteiten volledig te budgetteren dient ten behoeve van 2025 een bedrag van € 611K te worden gedoteerd alsook in 2026 een bedrag van € 478K te worden onttrokken aan de bestemmingsreserve onderhoud gemeentelijke gebouwen.

Onderhoud gebouwen correctief en preventief (lasten € -250.526, reserve € 250.526)
Onderhoud gebouwen correctief en preventief lasten € -159.378, reserve €  159.377)

De overschrijding op het correctieve alsook het preventieve onderhoud wordt enerzijds veroorzaakt door niet uitgevoerd onderhoud in 2024 en de inhaalslag in 2025 en anderzijds veroorzaakt door contracten die opnieuw zijn aanbesteed voor de objecten Boekenberg plus onderliggende garage en stadhuis.

Kosten schadeherstel (lasten € -5.984, baten € 5.984)

Het voorstel is om de kosten schadeherstel naar aanleiding van derden en/of extreme weersomstandigheden te dekken vanuit het centrale budget verzekeringen.

Betreft een specifieke uitkering van het rijk om een aanpak op te stellen voor Energiearmoede.
Bij de Perspectiefnota is vergeten deze budgetten over te hevelen naar 2025. Bij deze wordt dat alsnog gedaan.

Raming op BGR NITD wordt gebruikt om het werkplan uit te breiden met de kosten voor label C werkzaamheden.
(DCMR: milieudienst Rijnmond)

Verduurzamen vastgoed (lasten € 30.436, reserve verduurzamen € -30.436)

Zie toelichting programma 2.

Subsidie bushaltes (lasten € -337.310, baten € 337.310)

Voor de aanleg van twee bushaltes aan de Stationsweg bij de nieuwe wijk Kreken van Nibbeland in Zuidland heeft de gemeente subsidie gekregen van de MRDH. De subsidie bedraagt 100% van de kosten en wordt door deze mutatie in de begroting opgenomen.

Verduurzamen vastgoed (lasten € 30.436, reserve verduurzamen € -30.436)

Zie toelichting programma 2.

Van het Havenomgevingsfonds is een subsidie ontvangen voor het project Kwaliteitsimpuls Uitwaayer. Dit moet worden verwerkt in de begroting.

Bij de raming van de SPUK IW (impuls winkelgebieden) naar aanleiding van de overheveling van 2024 naar 2025 is een fout gelopen in de gebruikte kostensoort (een negatieve last i.p.v. een baten). Dat wordt met deze mutatie gecorrigeerd.

In het programma Cultuureducatie met Kwaliteit (CMK) werken scholen en culturele instellingen in het hele land samen om kunst en cultuur een vast onderdeel van het lesprogramma te maken. De gemeente ontvangt vanuit de nieuwe projectregelingen voor de beleidsperiode 2025-2028 een subsidie van € 73.808 per jaar. Deze subsidie stond nog niet in de begroting opgenomen.

Specifieke uitkering Integraal Zorgakkoord (Spuk IZA) betreft een specifieke uitkering van het Rijk, met als doel de beweging van zorg naar gezondheidsbevordering, het beheersbaar houden van de zorguitgaven en het efficiënt inzetten van de beschikbare capaciteit. Nissewaard is mandaatgemeente voor de regio ZHE-BAR (Zuid-Hollandse eilanden – Barendrecht Albrandswaard Riddderkerk) en ontvangt voor de regio € 3.427.099 per jaar vanaf 2023 tot en met 2026. Recent heeft Rijk besloten voor 2026 AZWA middelen (Aanvullend Zorg- en Welzijnsakkoord) toe te voegen aan de Spuk IZA. Daarnaast is op de Spuk IZA een korting toegepast van 10% op het jaarbudget. In totaal stijgt het IZA-budget 2026 met € 247.452 tot een bedrag van € 3.674.551. 

Het AZWA is een verdieping van de Spuk IZA en het GALA (Gezond en Actief Leven Akkoord. De middelen zijn bestemd om personeelstekorten, wachtlijsten en administratieve lasten in de zorg aan te pakken, de digitalisering te bevorderen, de regionale samenwerking te versterken en de toegang tot zorg en welzijn te verbeteren.  De regeling loopt tot en met 2026. 

Daarnaast is voor 2025 het budget voor de bijdragen ten behoeve van de regiogemeenten ad € 1.580.000 op een hiervoor bestemde kostensoort in plaats van een algemene kostensoort gezet om de financieringsstromen tussen de gemeenten beter inzichtelijk te maken.

Op basis van de definitieve toekenningsbeschikking Onderwijsachterstandenbeleid (OAB) 2025 en de voorlopige toekenningsbeschikking OAB 2026 van de Dienst Uitvoering Onderwijs van het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap zijn de baten van het Onderwijsachterstandenbeleid bijgesteld. Dit maakt dat de OAB-baten in 2025 met € 241.177 zijn verhoogd. Vanaf 2026 zijn de OAB-baten met € 62.239 verhoogd. De lasten zijn hierop bijgesteld en eveneens begroot.

Overheid, scholen en gemeenten willen voorkomen dat jongeren zonder startkwalificatie van school gaan. Jongeren die het onderwijs verlaten met een startkwalificatie hebben een betere uitgangspositie in de samenleving. Gemeenten hebben hierin een wettelijke opdracht die is vastgelegd in de RMC-wetgeving. Gemeenten zijn verplicht in regionaal verband samen te werken en hebben hier afspraken over gemaakt. Vanuit de rijksoverheid ontvangt de gemeente Nissewaard, via de gemeente Rotterdam, middelen voor RMC, VSV en kwalificatieplicht. Deze middelen worden ingezet voor de subregio Zuid-Hollandse eilanden: Goeree-Overflakkee, Voorne aan Zee en Nissewaard. De baten en de lasten zijn bijgesteld aan de realisatie. De baten zijn in 2025 verhoogd met € 49.301. De lasten zijn hierop bijgesteld en eveneens begroot. 

Conform besluitvorming van het college zijn de financiële consequenties van de tijdelijke verlenging van de 1 fte adviseur GRJR van 1-3-2026 t/m 31-12-2028 in de tweede tussenrapportage verwerkt. Hiervoor wordt in 2026 € 94.929 onttrokken aan de reserve sociaal domein en in 2027 en 2028 jaarlijks € 113.914. Hiervoor wordt een deel van de incidentele middelen jeugdhulp 2023/2024 benut. Aangezien het kabinet heeft besloten tot compensatie van de incidentele tekorten jeugdhulp in 2023 en 2024, krijgen gemeenten hiervoor incidentele middelen via de septembercirculaire 2025. De rijksoverheid kent hiervoor landelijk gezien in 2025 een incidenteel bedrag van € 728 miljoen toe, de gemeente Nissewaard ontvangt in deze € 3,7 miljoen. Deze middelen worden toegevoegd aan de Reserve Sociaal Domein. De kosten voor de tijdelijke verlenging adviseur GRJR worden onttrokken aan de Reserve Sociaal Domein.  

De gemeenten Nissewaard en Voorne aan Zee hebben de Daginvulling Jeugd vanaf 1 juli 2023 gezamenlijke ingekocht. Er zijn onderling afspraken gemaakt over de gezamenlijke betaling van de zorgkosten van de zorgmakelaar. Hierop worden de baten en de lasten bijgesteld. 

In 2023 heeft het college het lokale beleidsplan Beschermd Thuis in Nissewaard vastgesteld. De centrale ambitie is het realiseren van een stabiele woonsituatie voor inwoners in een kwetsbare positie. Onderdeel hiervan is de realisatie van opvangwoningen voor dakloze, kwetsbare gezinnen met minderjarige kinderen. De gezinnen betalen een eigen bijdrage voor het gebruik van de opvangwoningen, deze eigen bijdragen zijn begroot in de tweede tussenrapportage. De lasten zijn hierop bijgesteld en eveneens begroot.

In 2023 is het lokale beleidsplan ‘Beschermd Thuis in Nissewaard’ 2023-2027 vastgesteld. De centrale ambitie is het realiseren van een stabiele woonsituatie voor inwoners in een kwetsbare positie. In dit kader heeft het college besloten om de structurele en tijdelijke formatie voor de uitvoering van de taken ‘Beschermd Thuis in Nissewaard’ uit te breiden. Dit is conform besluitvorming in de tweede tussenrapportage 2025 verwerkt. 

Een paar subsidies 2024 van Beschermd Thuis Lokaal is lager vastgesteld dan verleend. Dit resulteert in een terugvordering in het boekjaar 2025 ad € 11.618. De lasten zijn hierop bijgesteld en eveneens begroot.

Aan de hand van de te verwachten lasten 2025 tot en met 2029 zijn de posten van de centrumtaken en de stelposten van de centrumtaken bijgesteld. Hierbij gaat het in 2025 grotendeels om een bijstelling op Beschermd Wonen vanwege een hogere realisatie op gecontracteerde inkoop, safehouse plaatsingen en overbruggingszorg Beschermd Wonen. Per saldo wordt de stelpost centrumtaken in 2025 met € 791.260 verlaagd en vanaf 2026 met € 5.785.796 oplopend naar € 6.424.678 vanaf 2028. Een aantal subsidies 2024 van de Vrouwenopvang is lager vastgesteld dan verleend. Dit resulteert in een terugvordering in het boekjaar 2025 ad € 23.956. De lasten zijn hierop bijgesteld en eveneens begroot.

De inzet van 0,5 fte ESF-adviseur is verlengd voor de periode 1 juli 2025 tot 1 juli 2027. De financiële consequenties vanaf 2026 zijn reeds verwerkt in de begroting 2026-2029. In de 2e tussenrapportage wordt de financiële consequentie verwerkt van het jaar 2025. De personeelskosten worden gedekt uit de ESF-middelen. Deze ESF-middelen zijn bij de jaarrekening 2024 gestort in de reserve sociaal domein en worden met deze wijziging onttrokken aan de reserve sociaal domein. De overhead m.b.t. tot deze formatie ad € 6.486 is toegevoegd aan de stelpost overhead in programma 6.

Voor de specifieke uitkering versterking cliëntondersteuning is € 50.000 ontvangen. Met deze wijziging worden zowel de baten als de lasten in de begroting opgenomen.

Op basis van de voorlopige gegevens die gemeenten via het Beeld van de uitvoering over 2024 hebben verstrekt, vindt een voorlopige verrekening van de TOZO plaats. Omdat voor 2024 geen voorschotten zijn verstrekt gaat het hoofdzakelijk om aan SZW af te dragen baten (saldo bestedingen en baten). Per saldo wordt met deze mutatie zowel de baten als de lasten m.b.t. TOZO in de begroting geraamd.

Met betrekking tot de specifieke uitkering Onderwijsroute wordt circa € 175.000 meer uitgegeven dan begroot. Het betreft een specifieke uitkering. Verwacht wordt dat de uitgaven volledig worden vergoed. In deze mutatie worden dan ook zowel de lasten als de baten verhoogd met € 175.000.

Voor de uitvoering van de Wet Inburgering zijn baten ontvangen van het COA in het kader van hervestigers. In deze wijziging worden zowel de baten als de lasten geraamd.

Vanwege een lagere vaststelling van een subsidie wordt € 14.069 aan baten geraamd. Naast de baten worden ook de lasten met ditzelfde bedrag verhoogd.

De Dienstverleningsovereenkomst (DVO) facilitaire diensten met Syntrophos is aanpast, met als gevolg dat minder diensten worden afgenomen en worden doorberekend. De lagere opbrengst wordt gedekt door verlaging van de bijbehorende lasten zoals drukwerk, porto en koeriersdiensten.

Voor de bouw van het tuincentrum aan de Korte Schenkeldijk moet de riolering worden aangepast. De gemeente voert de aanpassing uit tegen vergoeding van de ontwikkelaar. De lasten en de baten worden met deze mutatie in de begroting opgenomen. 

Het advies is om de ontvangen compensatievergoeding vanuit het UWV voor de transitievergoeding in te zetten als dekking voor de betaalde transitievergoedingen aan medewerkers.

Het voorstel is om de ontvangen WAZO-uitkering vanuit het UWV als dekking te hanteren voor de noodzakelijk inhuur bij zwangerschapsverlof.

In de meicirculaire 2025 is per abuis een mutatie verkeerd verwerkt in de begroting. Het gaat om een verschuiving tussen de inkomsten van het gemeentefonds en het begrotingssaldo. Met deze correctie sluit het financieel systeem weer aan met het gepresenteerde saldo van de begroting en met de juiste raming van de rijksinkomsten.

In verband met het later huisvesten van de zorgpartners in werkgebouw B zullen hierdoor ook lagere exploitatielasten zijn alsook voorschotten servicekosten die in rekening worden gebracht.