Financiën onderwerpen

Burgemeester Lamers

Door de val van het kabinet zijn vervroegde verkiezingen voor de Tweede Kamer aangekondigd in 2025. Voor het begrotingsjaar 2025 was in de oorspronkelijke begroting geen post opgenomen voor de organisatie van verkiezingen, aangezien er geen landelijke verkiezingen gepland stonden. Met het organiseren van de Tweede Kamerverkiezingen ontstaan echter onvermijdelijk aanvullende kosten voor de gemeente, onder andere voor stembureauorganisatie, logistiek, communicatie, ICT-ondersteuning en personele inzet. Wij schatten in dat de kosten voor ons circa € 400.207 bedragen. Via de septembercirculaire 2025 is de gemeente gecompenseerd voor een bedrag van € 291.285.

Burgemeester Lamers

Salarislasten raadsleden:
De afwijking is ontstaan door meerdere oorzaken. Enerzijds is de vergoeding voor raadsleden voor 2025 € 25.000 te laag begroot. Daarnaast is na het goedkeuren van de Begroting 2025 van Rijkswege uit besloten dat vanaf 1 januari 2025 raadsleden die nog niet de pensioengerechtigde leeftijd hebben bereikt, per jaar een bedrag ter hoogte van het bedrag van de vergoeding van de werkzaamheden voor één maand ontvangen. Hiermee kan het raadslid voorzieningen treffen ter zake van arbeidsongeschiktheid, ouderdom en overlijden. Dit bedrag komt, rekening houdend met het maximaal aantal raadsleden voor een gemeente van 60.001-100.000 inwoners, uit op € 70.000. Totaal € 95.000. Meerjarig is het budget ook aangepast op basis van de nieuwe cijfers.

Vergoeding commissieleden:
Zes van de twaalf fracties maken gebruik van de mogelijkheid om commissieleden in te zetten ter ondersteuning van de zittende raadsleden. Deze commissieleden krijgen een vergoeding per bijgewoonde vergadering. Het hiervoor beschikbare budget is structureel niet toereikend (€ 9.000) wat middels deze mutatie wordt gecorrigeerd.

Burgemeester Lamers

Het aantal naturalisatieverzoeken is hoger dan begroot. Dit heeft met name betrekking op het aantal enkelvoudige naturalisaties. Het gevolg is dat ook de kosten hoger uitvallen. Per saldo wordt een positief resultaat verwacht. Ook is het aantal verstrekkingen door de paspoortenpiek hoger dan begroot/verwacht. Dit heeft zowel betrekking op paspoorten onder als boven de 18 jaar. Het gevolg is dat ook de kosten hoger uitvallen. Per saldo wordt een positief resultaat verwacht. Tot slot is het aantal aanvragen uittreksel uit het BRP (Basisregistratie Personen) hoger dan verwacht, met als gevolg een hogere opbrengst.

Burgemeester Lamers

De lasten van de VNG zijn voor onze gemeente meer gestegen dan waar wij eerder rekening mee hielden. De VNG heeft meer activiteiten verricht voor de gemeenten. De VNG investeert met name in het Transitieprogramma Common Ground (informatievoorziening) en nieuwe proposities Lokale agenda bestaanszekerheid, Asiel en migratie en Versterken gezamenlijke wetgevingsfunctie.

Burgemeester Lamers

Overschrijding in 2025 van € 40.624 als gevolg van extra inhuur mobiele camera’s en onderhoud aan een mobiele camera. Tevens zijn de kosten van het uitkijken hoger dan vorig jaar door toename van extra camera’s. Dekking vindt plaats door een onderschrijding op het budget integraal veiligheidsbeleid. Per saldo budgettair neutraal.

Voor 2026 e.v: Door de verhoging van de kosten van de gemeente Rotterdam voor het cameratoezicht per 1 januari 2027, wordt gezocht naar een andere oplossing. Hiervoor wordt gefaseerd gestart met een aanbesteding voor het live uitkijken en opnemen van de beelden, waarbij gekeken wordt in hoeverre dit met eigen personeel bezet kan worden of extern bij een beveiligingsbedrijf. Daarna volgt de volgende opgave: vernieuwing van de verouderde infrastructuur. Het is niet uitgesloten dat dit voor extra kosten zorgt. Gedurende dit proces wordt nog gebruik gemaakt van de diensten van Rotterdam in 2026. Dit wordt dan in de tussenrapportage van 2026 verwerkt. 

Voor 2026 bedragen de meerkosten voor het uitkijken van de camera’s € 118.180. Deze meerkosten worden gedekt door het meer bezuinigde bedrag van de Veiligheidsregio.

Wethouder Martijn Hamerslag

De doorbelasting van de energiekosten richting de schoolbesturen is hoger dan geraamd. Dit wordt veroorzaakt door de hogere energietarieven in 2024. Dit is over de jaren heen een doorbelasting die  kostenneutraal. Het is een “schuif” tussen jaren betreft in afrekening.

Burgemeester Lamers

De inzet van jeugdboa’s is een waardevolle investering in een preventieve, persoonsgerichte en gebiedsgerichte aanpak van jeugdcriminaliteit. Het draagt bij aan een veiligere leefomgeving, betere kansen voor jongeren en effectiever lokaal bestuur.

Om de inzet van deze jeugdboa’s te bekostigen is ook budget beschikbaar gekomen vanuit de Regiodeal Zuid-Hollandse groeikernen op het doel kansrijk en veilig opgroeien. Dat betekent dat van de totale kosten over 2026 en 2027 ( € 360.000) de helft gefinancierd kan worden vanuit dit budget. Resteert er nog € 180.000 waarvoor dekking moet worden gevonden. Voor de jaren na 2027 wordt verder gekeken of er nog een noodzaak bestaat tot extra inzet van jeugdboa’s.

Wethouder Jan Willem Mijnans

Er loopt al langere periode een discussie met onze voormalige energieleverancier over de inkoop van energie. Er is nu een minnelijke regeling getroffen. Na verrekening van de nog openstaande facturen leidt dit tot een positief saldo van € 64.000.

Burgemeester Lamers

Inhuur voor ondermijning heeft dit jaar niet plaatsgevonden. Het project waarvoor dit budget was bedoeld is doorgeschoven naar 2026.

Waterschap Hollandse Delta (WSHD) wil de wegen die zij in beheer hebben overdragen aan de verschillende gemeenten. Om een goede afweging te kunnen maken, of en zo ja onder welke voorwaarden de wegen overgedragen kunnen worden aan de gemeente is een vooronderzoek nodig. Bestuurlijk is ingestemd met het starten van dit vooronderzoek al moet de definitieve intentieverklaring nog wel door beide partijen ondertekend worden. WSHD geeft aan dat een onderzoek op basis van haar beheerdata goed afgerond kan worden. Daar heeft de gemeente haar bedenkingen bij en wil de (financiële) ruimte hebben om eventuele aanvullende onderzoeken te verrichten. Spelregel tussen WSHD en Nissewaard is dat wanneer beide partijen het nut inzien een verdeling van 50-50 voor het onderzoek wordt gehanteerd. Als alleen wij de noodzaak zien, draait de gemeente volledig op voor de onderzoekskosten voor dat onderdeel (100%). Er is een inschatting gemaakt welke eventuele aanvullende onderzoeken nodig zijn en de verwachting is dat deze onderzoeken € 300.000 zullen kosten. Voorgesteld wordt om dit bedrag te onttrekken aan de Algemene reserve, omdat deze werkzaamheden een toekomstig risico in kaart brengt c.q. voorkomt.

Wethouder Jan Willem Mijnans

Het ongepland onderhoud van de kolken is enorm gestegen door leeftijd van het areaal. Daarnaast is de bijdrage aan de exploitatiekosten gemalen van het waterschap flink verhoogd en is er extra onderhoud aan gemalen gepleegd.  Door vertraging of uitstel van investeringen laten de kapitaallasten een voordeel zien. Het totale nadeel op de lasten van € 435.563 wordt onttrokken aan de voorziening riolering (baten van € 435.563). Meerjarig worden de baten en lasten van de rioolaansluitingen afgeraamd, omdat dit ook al in een ander budget is opgenomen.

Wethouder Jan Willem Mijnans

Het ruimen van de graven in Zuidland stond gepland in 2026 voor € 64.630 en werd onttrokken aan de reserve GO Beheer. Het ruimen moet in 2025 plaatsvinden dus wordt het budget een jaar naar voren gehaald.

Wethouder Jan Willem Mijnans

Het project voor veilige schoolomgevingen is bijna afgerond. De subsidie van de MRDH (Metropoolregio Rotterdam Den Haag) voor 50% van de kosten moet nog worden verantwoord.

Wethouder Martijn Hamerslag

Dit betreft de verkoop van diverse percelen snippergroen zoals Snoekenveen 1027 en Vissersdijk 10a.

Binnen het cluster Vastgoed is structureel te weinig personele capaciteit en er is (mede als gevolg hiervan) sprake van verzuim. Hierdoor kan het cluster zijn verplichtingen niet altijd goed nakomen en loopt de dienstverlening soms mank. Het team telt slechts 2,67 fte (full time employees, voltijdsbanen) voor gebouwbeheer, terwijl we in Nissewaard 230 gebouwen beheren. Dat is 65% minder dan andere gemeenten gemiddeld hiervoor inzetten. Om het fundament van het cluster vastgoed te verstevigen, willen we extra personeel aannemen. Hiermee kunnen we:

• Betere dienstverlening bieden, met tevreden bestuur en huurders als gevolg.
• Proactief werken aan strategische vraagstukken (zoals verduurzaming), wat op de lange termijn geld bespaart maar ook de strategische samenhang in de maatschappelijk vastgoedportefeuille;
• Minder afhankelijk zijn van inhuur (goedkoper op termijn);
• Achterstanden wegwerken en weer regie krijgen;
• De werkdruk verlagen, waardoor er minder verzuim is en de productiviteit hoger is.

Daarnaast wordt door de inzet van vaste medewerkers, in plaats inhuurmedewerkers, de continuïteit geborgd én kan er beter gestuurd worden. In totaal zetten we 3,5fte inhuur om naar 4,72fte vaste formatie. De dekking komt vanuit de onderhoudsreserve. Naar verwachting zal deze investering zich terug verdienen, doordat we:

1. Slimme strategische keuzes maken (minder gebouwen en betere benutting van gebouwen);
2. Betere sturing, beter onderhoud en proactief zaken aan de voorkant afvangen, in plaats van achteraf (letterlijk en figuurlijk) repareren.
3. Het terughalen van taken die nu extern belegd zijn en die door de te werven gebouwbeheerders en portefeuillemanager kunnen worden uitgevoerd.
4. Projecten worden goedkoper, doordat we geen dure inhuur meer hebben (ambtelijke tarieven liggen lager). 
5. De dure inhuur vindt plaats uit kredieten voor de projecten. Minder dure inhuur leidt tot lagere kapitaalslasten.

Wethouder Jan Willem Mijnans

Er hebben minder vervangingen en schades plaatsgevonden van verkeersborden dan afgelopen jaren. De vrijval van dit budget wordt toegevoegd aan de reserve Beheer.

Het blote eigendom van Hofweg 9 en 24 zijn verkocht. De verkoopopbrengst bedraagt € 2.912.747. De boekwaarde die moet worden afgeboekt bedraagt € 275.785. Het positieve resultaat ad € 2.636.962 wordt volgens vastgesteld beleid gestort in de Algemene reserve.

Wethouder Chris Hottentot

De concessievergoeding die de gemeente ontvangt voor de laadpalen in Nissewaard is voor 2025 hoger dan geraamd in de begroting, mede door een ontvangen afrekening uit 2022.

Wethouder Martijn Hamerslag

Door de verkoop van blote eigendommen aan de Hofweg en de Bliekstraat is de vrijval van afgekochte erfpacht hoger dan geraamd (€ 109.000). Daarnaast vallen door de verkoop van blote eigendommen de structurele erfpachtinkomsten weg (€ 65.000 in 2025 en € 83.000 in 2026 ev.).

Wethouder Martijn Hamerslag

Met het benzinestation Heemraadlaan is in het verleden een huurcontract gesloten met een variabele huur. Het benzinestation betaalt huur op basis van de verkochte liters benzine. Elk jaar wordt er doormiddel van een voorschot huur in rekening gebracht en wordt er uiteindelijk afgerekend op basis van werkelijk verkochte aantal liters. Het benzinestation heeft recent pas de accountsverklaring ingeleverd voor de definitieve afrekening van 2023 en 2024. Voor 2023 moet een terugbetaling plaatsvinden van € 59.201 en voor 2024 € 58.906. Aangezien ook het jaar 2022 al een terugbetaling liet zien, wordt ervan uitgegaan dat er structureel minder liters benzine worden verkocht door o.a. meer elektrische auto’s.

Wethouder Chris Hottentot

Om flexibiliteit te behouden bij eventueel dalende opbrengsten wordt er gebruik gemaakt van inhuur. De gemaakte kosten staan tegenover hogere inkomsten bij de leges.
Op basis van de prognose van de projectenlijst van team projecten is de verwachting positief wat leid tot een bijgestelde prognose.

Burgemeester Lamers

Het perceel aan de Kerkweg 78 in Zuidland wordt gesplitst voor de realisatie van een particuliere nieuwbouwwoning. Tijdens het verkoopproces en de vergunningaanvraag is een getuigenverklaring naar boven gekomen waaruit blijkt dat op het betreffende perceel een explosief zou liggen uit de Tweede Wereldoorlog (1941). Via het gemeentefonds kan een bijdrage worden ontvangen voor de daadwerkelijk gemaakte kosten rond het opsporen en ruimen van ontplofbare oorlogsresten uit de Tweede Wereldoorlog. Kosten die in dat verband gemaakt worden komen in aanmerking voor een bijdrage van maximaal 68% van de kosten. De overige 32% komen ten laste van de ontwikkelende partij. In 2026 zal een gemeentebreed onderzoek worden uitgevoerd naar mogelijke locaties van ontplofbare oorlogsresten. De totale kosten worden geraamd op € 50.000, waarvan maximaal 68% (€ 34.000) in aanmerking komen voor een bijdrage via het gemeentefonds.

Wethouder Martijn Hamerslag

Stedin heeft op diverse plaatsen transformatorstations geplaatst waarbij ze een eenmalige vergoeding verschuldigd zijn aan de gemeente.

Wethouder Martijn Hamerslag

Dit betreft de verkoop van een kavel aan de Molendijk in Zuidland. De grond heeft een boekwaarde van € 35.395 en een verkoopopbrengst van € 198.737.

Wethouder Jan Willem Mijnans

Vanuit het budget samenwerking VP is een bedrag toegevoegd aan het budget Woonbeleid voor het samenwerkingsverband Wonen. Binnen het budget Woonbeleid was hier echter al dekking voor.

Wethouder Martijn Hamerslag

De budgetten met betrekking tot Economie zijn dit jaar niet helemaal besteed.

Wethouder Martijn Hamerslag

De camera’s voor het kenteken parkeren worden dit jaar geplaatst. Hierdoor kan het gereserveerde budget voor onderhoud en exploitatie voor een deel vrijvallen.

Wethouder Jeroen Postma

Op het budget Cultureel Erfgoed is een knelpunt opgenomen voor 2025 ter grootte van € 30.000.
De stichting welke de molens in Abbenbroek en Zuidland heeft grootschalige restauraties uitgevoerd. Bij de molen in Zuidland is vervuilde grond aangetroffen. Deze grond is door de gemeente aan de stichting verkocht en om deze reden is de gemeente genegen indien mogelijk bij te dragen aan de onvoorziene kosten. Ook is de stichting aan de slag gegaan met de toegankelijkheid van de molen. Dit heeft bij elkaar geresulteerd in een tekort van € 60.000, € 30.000 vervuilde grond en € 30.000 toegankelijkheid. In het coalitieakkoord is opgenomen dat de gemeente genegen is om organisaties te ondersteunen die iets aan integrale toegankelijkheid doen. Bekeken moet worden hoe de gemeente deze ondersteuning kan bieden, om die reden is dit bedrag als knelpunt opgenomen.

Wethouder Jeroen Postma

De lasten en baten van theater de Stoep en het Centrum voor de kunsten zijn bijgesteld naar de werkelijkheid. Theater de Stoep heeft minder verhuurinkomsten vanwege de verbouwing. Tevens zijn er door de uitbreiding onverwachte extra kosten opgetreden, zoals schilderwerk, waarmee in de begroting geen rekening was gehouden. Ook moest de verwarmingsketel onverwacht vervangen worden. Daarnaast kamt het theater met een langdurige zieke waarvoor moet worden ingehuurd. Door uitstel van investeringen heeft het theater een voordeel op de kapitaallasten. In totaliteit laat de prognose voor het eind van het jaar een kleine overschrijding zien, waarvoor een bedrag van € 78.087 uit de reserve De Stoep moet worden onttrokken.

Wethouder Martijn Hamerslag

Wateroverlast Wolvenstee. Er is een offerte opgevraagd bij Witteveen+Bos voor het uitvoeren van een verdiepend onderzoek naar de oorzaak van het grondwaterprobleem bij de boerderij de Wolvenstee. De kosten hiervoor bedragen € 60.550 en komen voor € 18.165 ten laste van 2025 en € 42.385 ten laste van 2026. Daarnaast zal een juridisch traject moeten worden opgestart om duidelijkheid te verkrijgen over de verantwoordelijkheden: bij wie ligt de zorgplicht en wie dient de eventuele maatregelen te treffen en te financieren? De kosten voor een grindkoffer, een schade-expert en eventueel schadeherstel zijn nog niet bekend (€ PM). Hierover zal nader worden geadviseerd in de Perspectiefnota 2027.

Wethouder Hanneke Stengs-Nijhof

Het voordeel op de Onderwijshuisvesting betreft voornamelijk de vrijval van kapitaallasten € 569.247. De investeringen van de Penta mavo, MY college en een aantal maatregelen in het kader van het IHP 2023 – 2027 leiden in 2025 nog niet tot kapitaallasten. Daarnaast nog enkele kleine voordelen in het kader van stelpost Integraal huisvestingsplan, Groene schoolpleinen en Rebound. Voorgesteld wordt om deze voordelen toe te voegen aan de reserve Onderwijshuisvesting.

Burgemeester Lamers

Ten behoeve van de opvang Oekraïners zijn op dit moment drie locaties in gebruik. Namelijk de aan Molendijk in Zuidland, aan de Wieldijk in Heenvliet en in de Bliekstraat 4 in Spijkenisse. De vergoeding voor het beschikbaar stellen van opvangplekken is € 44 per opvangplek/per dag. De verwachting is echter dat de kosten dit jaar boven de reguliere vergoeding gaan uitkomen. Dit komt met name doordat de vergoeding per opvangplek per dag is gedaald van € 61 naar € 44. Daarnaast zijn de opvangkosten voor de Bliekstraat 4 hoger dan aan de eerdere locatie aan de Bliekstraat 5. De regeling geeft echter de mogelijkheid dat indien de totale werkelijke kosten de normbedragen overschrijden de gemeente de totale werkelijke kosten per opvangplek per dag aanvullend kan declareren.

Wethouder Hanneke Stengs-Nijhof en Wethouder Jeroen Postma

Per saldo zijn de mutaties in het sociaal domein verrekend met stelpost sociaal domein. De stelpost sociaal domein vormt gezamenlijk met het begrotingssaldo het saldo van de totale begroting. Voorgesteld wordt om het positieve saldo van de stelpost sociaal domein 2025 te storten in de reserve sociaal domein.  Zie voor het verloop van de stelpost sociaal domein de tabel die is opgenomen in de financiële samenvatting en het hoofdstuk Sociaal domein.

De mutaties in het sociaal domein tellen op tot een voordeel van € 208.880 in 2025 en een structureel nadeel van € 627.461 in 2026, € 656.730 in 2027, € 367.349 in 2028 en € 32.272 in 2029. Voor een verdere specificatie en toelichting wordt verwezen naar het hoofdstuk sociaal domein.

Wethouder Jeroen Postma 

Beschermd Wonen/Maatschappelijke Opvang:
Aan de hand van de te verwachten realisatie 2025 wordt op het budget Beschermd Wonen per saldo een incidenteel nadeel van € 231.113 verwacht. Dit is gelegen in een hogere realisatie op gecontracteerde inkoop, safehouse plaatsingen en overbruggingszorg Beschermd Wonen. Aan de hand van de te verwachten realisatie 2025 wordt op het budget Maatschappelijke Opvang een incidenteel nadeel van €102.200 verwacht. Dit is gelegen in een hogere realisatie op subsidies. Het totaalbedrag ad € 333.313 wordt incidenteel onttrokken aan de reserve centrummiddelen. Zie het hoofdstuk Sociaal Domein voor een nadere toelichting.

Wethouder Martijn Hamerslag

Met name door de controle van extra SiSa-regelingen wordt voor 2025 een nadeel verwacht op het honorarium van de accountant. Daarnaast is er een hogere afrekening over 2024 geweest.

Wethouder Martijn Hamerslag

In verband met de toetreding van Voorne aan Zee in Reinis N.V. heeft Reinis ons (aanvullend) eenmalig dividend uitgekeerd ten laste van hun reserves. Momenteel wordt de verkoop van de helft van onze aandelen in Reinis N.V. voorbereid. Het financieel effect dat met deze aandelenverkoop samenhangt wordt meegenomen in het raadsvoorstel met betrekking tot de verkoop van de betreffende aandelen aan Voorne aan Zee.

Burgemeester Lamers

De gemeente Nissewaard is eigenrisicodrager voor de Werkloosheidswet. Dit jaar hebben wij met meer werklozen te maken, binnen het werknemersbestand van de gemeentelijke organisatie, dan in voorgaande jaren, met als gevolg een overschrijding van het budget.

Wethouder Jan Willem Mijnans

De inkomsten voor de leges m.b.t de ondergrondse infra laat plus zien van € 169.000. Daarnaast zijn de verwachte lasten ook lager dan begroot.

Burgemeester Lamers

Naar aanleiding van de kindertoeslagenaffaire ontvangt onze gemeente onder meer de zgn. POK-gelden (Parlementaire Ondervragingscommissie Kinderopvangtoeslag) t.b.v. “robuuste rechtsbescherming”. Omdat de éénmalige investeringen in het upgraden van bestaande software en bijbehorende implementatiekosten en het trainen van personeel op het gebied van rechtsbescherming zijn gedaan, kan het overige deel vrijvallen.

Wethouder Martijn Hamerslag

De stelpost Areaalmutaties wordt gevormd door additionele OZB-baten (onroerendezaakbelasting) op basis van het (per saldo) toegenomen aantal woningen en niet-woningen. Deze stelpost is bedoeld ter dekking van de extra kosten die deze (areaal)toename met zich meebrengt. Met de afloop van 2025 in beeld wordt er geen beroep meer verwacht op deze stelpost. Het restant kan voor dit jaar dan ook vrijvallen.

Burgemeester Lamers

In het budget deelnemersbijdrage Streekarchief is in 2025 rekening gehouden met extra kosten voor de nieuwe huisvesting. De verwachting is dat dit pas in 2027 tot extra kosten leidt. Wel worden nog facturen verwacht voor de inhuur projectleiding voor de realisatie nieuwe huisvesting.

Wethouder Chris Hottentot

De verwachting is dat op het totale ICT budget nog een overschot van € 177.000 te zien is. Conform de besluitvorming bij de 2e tussenrapportage 2025 Syntrophos kan dit vrijvallen. Met deze afboeking is er wel een risico dat een nadeel in de derde turap Syntrophos niet opgevangen kan worden.
(DVO: dienstverleningsovereenkomst).

Wethouder Chris Hottentot

Er worden minder diensten afgenomen door Syntrophos waardoor wij een lagere vergoeding in rekening kunnen brengen. Ten opzichte van het eerder afgesloten DVO ondersteunende diensten aan Syntrophos zijn de diensten financiële administratie, financieel advies en communicatie komen te vervallen.

Burgemeester Lamers

De overschrijding wordt veroorzaakt door de kosten van wachtgelden aan ex-bestuurders.

Wethouder Martijn Hamerslag

De verwachting is dat de energiekosten lager uitvallen dan in voorgaande jaren, mede veroorzaakt door dalende tendens van de tarieven. Met de PPN2027 zal een nadere analyse worden uitgevoerd of deze tendens zich voortzet om vervolgens het structurele effect te bepalen op de energiebudgetten.

Wethouder Martijn Hamerslag en Wethouder Jan Willem Mijnans

Door wijziging, uitstel of vertraging van vervangingsinvesteringen in de buitenruimte valt er € 1.389.738 vrij aan kapitaallasten. Volgens vastgesteld beleid wordt deze vrijval gestort in de reserve Beheer. Doordat er minder ondergrondse containers zijn vervangen dan geraamd, vallen er kapitaallasten vrij binnen afval. Deze vrijval ad € 49.948 wordt gestort in de reserve Afvalstoffenheffing. Doordat investeringen nog niet gereed zijn of er nog geen aanvang heeft plaatsgevonden vallen er tevens kapitaallasten vrij van het metro-busstation, de Veerweg en de standplaatsen.

Wethouder Martijn Hamerslag

Deze mutatie bestaat uit een aantal onderdelen:

• De verwachte huuropbrengst wordt dit jaar niet volledig gerealiseerd, doordat met de verbouwing medio 2025 is opgeleverd. De verhuur gaat dan ook niet eerder plaatsvinden dan 2026 en is het voorstel om de vrijvallende kapitaallasten in te zetten als dekking.
• Het voorstel is om de financiële leegstand boekjaar 2025 ten laste te brengen van de stelpost leegstand, inclusief dekking vanuit vrijvallende kapitaallasten.  De huidige leegstand wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door de objecten Boekenberg (kantoorruimte), Werkgebouw B, Koningin Julianaplein 1, Rivierabad en het voormalige gemeentewerf in Zuidland.
• Vanuit stuurgroep onderwijs is besloten dat object Koningin Julianaplein 1 niet meer noodzakelijk is voor onderwijs. Nieuwe businesscase vastgoed wordt nader uitgevoerd. Inkomsten ad. € 5.000  verwacht vanaf Q3.
• Onderzocht wordt of het Koningin Julianaplein interessant is voor een marktinitiatief. Zo niet, dan wordt een businesscase vastgoed nader uitgevoerd met geraamde inkomsten ad. € 5.000 per kwartaal.
• De locatie heeft betrekking op het voormalige gemeentewerf in Zuidland. Betreft hier incourant vastgoed met verhard buitenterrein. Het gebouw zelf is niet zonder ingrijpende bouwkundige aanpassingen te verhuren.
  Momenteel wordt gekeken naar het anders inzetten van het buitenterrein, dat nu voor een deel in de begrote huuropbrengst zit. Het voorstel is om de ontbrekende huuropbrengsten ten laste te brengen van de stelpost leegstand.
• Met de renovatie en verduurzaming van het Rivierabad is besloten om de huurverhoging als dekking te hanteren voor de kapitaallasten, echter heeft het project vertraging opgelopen door netcongestie. Na uitvoering maatregelen wordt de Allonge opgesteld, waarna per 01-01-2026 huurverhoging volgt. Het voorstel is om de vrijvallende kapitaallasten als dekking te hanteren.
• Met de verbouwing van het project werkgebouw B van het stadhuis is het doel om drie zorgpartijen te huisvesten, echter door een aantal noodzakelijke ingrepen kan één partij zich pas op een later moment huisvesten, met als gevolg dat er dan ook minder huuropbrengsten worden verwacht.
• Na de verbouwing van het project werkgebouw B van het stadhuis zijn twee van de drie zorgpartijen inmiddels ingetrokken. Vanuit de aangekochte winkelruimte in de Stadhuispassage wordt de toegang geoptimaliseerd, waardoor één partij zich pas op een later moment huisvesten. Gevolg is dat er dan ook minder huuropbrengsten worden verwacht.

Wethouder Jan Willem Mijnans

Op 10 oktober 2017 is met de Maasdelta Groep een mantelovereenkomst aangegaan. Hierin zijn overkoepelende afspraken vastgelegd voor een totale herstructurering van Sterrenkwartier Hoog.
De herstructurering bestaat uit vier fasen en beslaat in totaal een periode van circa tien jaar.
In de Mantelovereenkomst is vastgelegd dat de Maasdelta Groep voor de vier fasen plankosten aan de gemeente vergoedt. Over de aanleg van het openbaar gebied is afgesproken dat de Maasdelta Groep 2/3 en de gemeente 1/3 van de aanlegkosten voor haar rekening neemt. Voor de gemeentelijke kosten is een reserve Herstructurering Sterrenkwartier gevormd. De afgelopen jaren heeft de gemeente haar aandeel in de kosten via de exploitatie en ten laste van de reserve laten lopen. Omdat dit kosten voor de aanleg van het openbaar gebied betreffen, moeten deze kosten worden geactiveerd en over meerder jaren afgeschreven. In de jaarrekening 2024 heeft dit al tot een correctie geleid. De raming die in 2025 in de begroting staat moet nog worden afgeraamd en de kredieten moeten worden opgeladen )zie ook overzicht kredieten).

De kapitaallasten die uit deze kredieten volgen, worden onttrokken aan de reserve Herstructurering Sterrenkwartier. Door het kapitaliseren van de kosten, moet er ook rente worden toegerekend aan de investeringen. Hiermee is in de reserve geen rekening gehouden. Daarnaast is er een doorrekening gemaakt van fase 4, waarbij de uitgaven hoger zijn dan het nog beschikbare budget. De reserve Herstructurering moet vanwege de rente en de hogere kosten van fase 4 worden aangevuld met € 1,5 miljoen vanuit de Algemene reserve

Wethouder Martijn Hamerslag en Wethouder Jeroen Postma

Van een aantal investeringen was de verwachting dat deze in 2025 tot kapitaallasten zouden leiden. Bij een aantal investeringen is sprake van enige vertraging en dit leidt dat deze niet per 1-1-2025 zijn geactiveerd en derhalve zullen er in 2025 geen kapitaallasten aan toegerekend worden. Dit betekent dat er per saldo € 135.762 aan lasten kunnen vrijvallen. Dit is na verrekening met de vrijval die teruggestort moet worden in de betreffende bestemmingsreserves zoals, de reserve onderhoud gebouwen € 38.258.

Burgemeester Lamers

De bezuiniging op de abonnementen vakliteratuur is doorgevoerd maar heeft in 2025 nog niet tot volledig resultaat geleid. De verwachting is dat de besparing in 2026 wel grotendeels kan worden ingeboekt. Ter dekking van het tekort wordt een voordeel bij Organisatie en Onderzoek ad. € 9.917 ingezet. Er is in 2025 begrotingstechnisch meer besparing ingeboekt op de bezuiniging vakliteratuur dan noodzakelijk was. Voorgesteld wordt om dit voordeel alsnog terug te boeken op het oorspronkelijke budget en hiermee de overschrijding te verlagen.

De verzameling van afwijkingen die niet apart worden gepresenteerd, zoals hierboven. Dit om de omvang en leesbaarheid te verbeteren. Afwijkingen onder € 25.000 worden niet gerapporteerd, maar worden wel cijfermatig hier meegenomen.