Bijlage II Overzicht knelpunten 2025 – 2029

In 2022 heeft een aantal gemeenten met het ministerie van BZK een intentieverklaring ondertekent om met elkaar te verkennen wat de oorzaken en opgaven zijn van New Towns en vervolgens met elkaar te verkennen welke stappen er nodig zijn om de specifieke uitdagingen het hoofd te bieden. Met het onderzoek ‘Zorgen voor New Towns’ is duidelijk geworden dat New Towns specifieke opgaven kennen. De minister van VRO heeft toegezegd in 2025 een verdiepend onderzoek met de New Towns te willen gaan doen dat resulteert in een concreet maatregelenpakket per gemeente.
De New Town Alliantie versterkt in 2025 haar lobby richting het rijk. De zeven deelnemende gemeenten zetten bijvoorbeeld in op het uitnodigen van kamerleden om hen mee te nemen in de opgaven van de New Towns, het versterken van de banden met het rijk en de onderlinge samenwerking. Van elke gemeente wordt een minimale inzet 0,2 fte verwacht. In de praktijk is dat vaak meer. Daarnaast willen we als Alliantie voor 0,4 fte externe ondersteuning inhuren, die zorgt voor voortgang en continuïteit en die kansen signaleert en benut en dan vooral in het Haagse.
Voor 2025 kan dit incidenteel uit bestaand budget worden betaald.

Vanuit de Ombudsman Rotterdam is aangegeven dat zij voor 2025 een index van 9% zullen hanteren ter compensatie van het niet indexeren van de bijdragen in voorgaande jaren. Voorgesteld wordt om de indexatie van de gemeenschappelijke regelingen toe te passen ad 5,2%.

Per 1 januari 2026 worden de kosten voor het uitkijken van de camera’s door de gemeente Rotterdam verhoogd naar € 16.203 per camera. Gezien deze kostenstijging wordt momenteel onderzocht wat de alternatieven zijn.

Bij het handhaven van zaken op grond van de Afvalstoffenverordening is het niet altijd mogelijk om de gemaakte kosten te verhalen. Het gaat dan om het opruimen van bijplaatsingen waar geen dader bij te vinden is. Dit zijn zaken die buiten de dienstverleningsovereenkomst met Reinis vallen en dus apart gefactureerd worden. Deze kosten lopen in principe mee in de bepaling van de Afvalstoffenheffing. Daar waar de mogelijkheid bestaat, worden de kosten zoveel mogelijk verhaald.

Bij het handhaven van zaken op grond van de Algemene Plaatselijke Verordening (APV) is het niet altijd mogelijk om de gemaakte kosten te verhalen. Het gaat dan om het wegslepen van voertuigen, waarbij geen eigenaar te achterhalen is (bv: voertuigen vanuit andere landen die zijn achtergelaten) of waarbij de kosten niet meer te verhalen zijn i.v.m. het gebrek aan draagkracht. Het wegslepen is noodzakelijk i.v.m. de veiligheid in de wijken en om verloedering en daarmee een gevoel van onveiligheid tegen te gaan.
Daar waar de mogelijkheid bestaat, worden de kosten zoveel mogelijk verhaald.

De stelpost Beheer wordt ingezet om kapitaallasten te dekken van de vervangingsinvesteringen van wegen, openbare verlichting, beschoeiingen, verkeersregelinstallaties, sportvoorzieningen en civieltechnische kunstwerken. Hieronder vallen de verdere reconstructies in Noord en Waterland, vervanging van bruggen en sportvoorzieningen. Voorgesteld wordt om deze stelpost met ingang van 2029 € 100.000 per jaar aan te vullen.

Voor onderhoud van het stedelijk water wordt momenteel een beleids-beheerplan Integraal Waterplan (IGWP) opgesteld voor het onderhoud van sloten, duikers, fonteinen, beschoeiingen en peilbuizen. De extra lasten kunnen voor 1/3e deel worden toegerekend aan riolering. 
Door een gunstige aanbesteding voor het maaien van watergangen is het restant van het knelpunt op te lossen binnen het op te stellen Integraal Watertakenplan (IGWP 2026-2030).

De personele bezetting van de kinderboerderij moet dagelijks uit minimaal 2 professionals bestaan om de kinderboerderij veilig en verantwoord te exploiteren. Er zijn veel vrijwilligers, maar deze moeten wel worden aangestuurd. Daarnaast gaat het voor de zorg voor de dieren niet alleen om de locatie van de kinderboerderij, maar ook om de grote runderen die grazen in diverse natuurgebieden in Nissewaard.

Er zijn 3 fte vaste medewerkers en hiermee is een minimale bezetting van 2 professionals, 7 dagen per week, niet mogelijk. Daarom worden al jaren gespecialiseerde medewerkers ingehuurd om de dagelijkse bezetting van minimaal 2 personen rond te krijgen. Voorgesteld wordt om hier voor 2025 en 2026 extra geld voor beschikbaar te stellen. Voor 2027 zal nader bekeken worden welke alternatieven mogelijk zijn.

Door de Dierenbescherming is aan de door bij hen aangesloten gemeenten (ca 160) waarvoor zij de dierenopvang verzorgt, een voorstel gedaan om op basis van ervaring cijfers een kostendekkend tarief in rekening te brengen, wat nodig is om hun kwaliteit van dienstverlening voor de toekomst te waarborgen. Hierdoor zullen de kosten voor onze gemeente gaan stijgen.

De komende jaren gaat het beheer van de openbare ruimte van de Kreken van Nibbeland fase 5 en verder en onderdelen van de Elementen over naar team Assetmanagement voor het beheer van de openbare ruimte. Dit knelpunt kan gedekt worden door de stelpost Areaaluitbreiding. Over de exacte lasten wordt nog nader geadviseerd.

Na renovatie van het metrobusstation is afgesproken om het gebied rondom het metrobusstation te onderhouden op kwaliteitsniveau A. Voor de renovatie werd het gebied onderhouden op kwaliteitsniveau B.

Door een aantal uithuizingen vanwege sloop in Molenwei en Sterrenkwartier verwachten wij minder opbrengsten van de Afvalstoffenheffing. Deze mutatie wordt verrekend met de reserve Afvalstoffenheffing.

Een aantal stroomkasten is aan vervanging toe. De kosten hiervoor zijn nog niet in de begroting opgenomen. De kosten kunnen gedekt worden via de reserve Beheer.

Bij de Perspectiefnota 2021 is een meerjaren uitvoeringsplan voor speelplaatsen opgesteld. In 2025 moeten nog een aantal speelplaatsen extra worden opgepakt die niet in het uitvoeringsplan waren opgenomen. De kosten hiervoor worden gedekt uit de reserve Groot Onderhoud. De benodigde middelen zijn in de begroting opgenomen op een stelpost en worden nu nader toegewezen aan de specifieke budgetten.

De kosten voor de groenprojecten van groot onderhoud zijn gereserveerd in reserve Groot Onderhoud Beheer. Het gaat om de herinrichting van de A. van Nootstraat, het vervangen van de knotwilgen in Landgoed en vervangen van de oevers en groen aan o.a. het Bonnetpad, het Dupres- en Rousselpad. De benodigde middelen zijn in de begroting opgenomen op een stelpost en worden nu nader toegewezen aan de specifieke budgetten.

Conform het vastgestelde beleidsplan groen worden in 2025 de groenstructuurvisies verder uitgewerkt en wordt invulling gegeven aan de aanpak van ecologie in de wijken. Hiervoor is budget beschikbaar in de reserve Groot Onderhoud Beheer. De benodigde middelen zijn in de begroting opgenomen op een stelpost en worden nu nader toegewezen aan de specifieke budgetten.

Voor de realisatie van het uitvoeringsplan spelen 2026-2029 zijn extra middelen nodig welke zijn gereserveerd in de reserve Groot Onderhoud. De benodigde middelen zijn in de begroting opgenomen op een stelpost en worden nu nader toegewezen aan de specifieke budgetten.

Voor het baggeren van de watergangen zijn in 2026 extra middelen nodig welke zijn gereserveerd in de reserve Groot Onderhoud. De benodigde middelen zijn in de begroting opgenomen op een stelpost en worden nu nader toegewezen aan de specifieke budgetten.

Met de middelen van de wijkaanpak Akkers wordt geïnvesteerd in de omgeving metrobaan Akkers – Heemraadlaan, Park Bessengaard, Dilledonk en Buurttuin de Vlinderkreek. Dit gebeurt door fysieke ingreep te doen met sociale activiteiten en betrokkenheid van partners. De kosten worden gedekt door een onttrekking uit de reserve wijkaanpak Akkers.

Met de middelen van de wijkaanpak Waterland wordt gewerkt aan het vergroenen van winkelplein Vlinderveen, brengen we streetart aan op gevels in de thema’s van de venen en wordt gewerkt aan een verbeterd Park met meer sportmogelijkheden (Fitness), vernieuwde sportvelden en meer ommetjes). Naast fysieke ontwikkelingen wordt gezorgd voor meer activiteiten in waterland voor jeugd en jongeren. De kosten worden gedekt door een onttrekking uit de reserve wijkaanpak Waterland.

Voor het opknappen van park Vogelenzang is naar verwachting een bedrag nodig uit de Algemene reserve. Hierover zal nog nader geadviseerd worden.

Recent zijn de meeste onderhoudswerkzaamheden op de sportterreinen in contracten opgenomen. Hierdoor zijn de kosten van het onderhoud nauwkeuriger te prognosticeren. De budgetten voor het onderhoud aan de sportterreinen blijken structureel te laag te zijn.

Onlangs heeft een aanbesteding plaatsgevonden voor de wettelijk verplichte energielabels. De grote hoeveelheid objecten waarvan in 2025 het label vernieuwd dient te worden, leidt in 2025 tot een knelpunt. Ook in 2027 moet voor veel objecten het label vernieuwd worden.
Voorgesteld wordt om deze lasten te dekken via de reserve Duurzaamheid (Accommodaties).

Diverse onderhoudscontracten voor gemeentelijke objecten (zoals het Stadhuis en de Boekenberg) zijn in 2025 opnieuw aanbesteed. De contracten vallen aanzienlijk duurder uit dan voorheen, waardoor budgetten voor correctief en preventief onderhoud voor diverse objecten niet toereikend zullen zijn.

De voetbalverenigingen VV Spijkenisse en VV Hekelingen hebben te kampen met een gebrek aan capaciteit met wachtlijsten tot gevolg. Met name de capaciteit van de velden is ontoereikend, dit is onder andere bevestigd door een extern onderzoeksbureau. Er wordt gezocht naar mogelijkheden om de capaciteit uit te breiden, de financiële consequenties daarvan zijn nog niet inzichtelijk en zijn afhankelijk van nog te maken keuzes.

In het verlengde van de verbouwing van Werkgebouw B wordt de winkelruimte van de voormalige Bristol aangekocht en getransformeerd tot kantoorruimte. Hiermee wordt de ontsluiting van Werkgebouw B op de tweede verdieping geoptimaliseerd door de realisatie van een nieuwe entree. Daarnaast wordt tegemoetgekomen aan de wens van bewoners om de bestaande portiek aan de Uitstraat minder intensief te gebruiken. De totale investering op de sluitende business case bedraagt € 2,2 miljoen. De totale jaarlijkse lasten bedragen € 120.000. Deze worden gedekt door de huuropbrengsten ad € 90.000 per jaar. Ter dekking van de resterende € 30.000 per jaar wordt voorgesteld om ten laste van de reserve Onderhoud Accommodatie een kapitaallastenreserve in te stellen van € 300.000. Hiermee kunnen de kapitaallasten ad € 30.000 van de investering in de tussenwanden worden gedekt.

Tot 2018 hadden gemeenten de verplichting om hun bestemmingsplannen elke 10 jaar te actualiseren. Met het afschaffen van die verplichting verviel de legessanctie voor bestemmingsplannen en beheerverordeningen die ouder dan 10 jaar waren. De achterliggende gedachte hiervan was dat gemeenten al eerder konden beginnen met het opstellen van een Omgevingsplan. Gemeente Nissewaard telt na circa 105 bestemmingsplannen en beheerverordeningen, die in een cyclus van 10 jaar geactualiseerd moesten worden. Hiervoor is een structureel budget beschikbaar van € 28.000 per jaar. Voorgesteld wordt om voor de opgave om een integraal Omgevingsplan op te stellen die niet elke 10 jaar maar continu up to date wordt gehouden. Op dit moment wordt binnen de eenheid RO een aantal scenario’s uitgewerkt op welke wijze voldaan kan worden aan deze wettelijke taken. Aangezien thans nog geen zicht is op de financiële consequenties van deze scenario’s, wordt in deze Perspectiefnota een PM-post opgenomen.

Op 1 januari 2024 is de Omgevingswet in werking getreden. Het Omgevingsplan is vanaf deze datum de plek waar inwoners en ondernemers regels over de fysieke leefomgeving kunnen terugvinden. Nieuwe gebiedsontwikkelingen, zoals woningbouw, duurzaamheidsprojecten, nieuwe infrastructurele werken en bedrijventerreinen moeten gefaciliteerd worden via een wijziging van het omgevingsplan. Naast het inpassen van nieuwe ontwikkelingen hebben gemeenten ook de wettelijke taak om alle bestaande wetten en regels op het gebied van de fysieke leefomgeving over te hevelen van de huidige regelgeving naar het Omgevingsplan. Gemeenten hebben hiervoor tot 31-12-2031 de tijd. De gemeente zal meer tijd kwijt zijn aan het zelf opstellen van regels en deze op de juiste manier plaatsen in de software zodat deze op de wettelijk voorgeschreven wijze kunnen worden ontsloten. Via het programma Omgevingswet is incidenteel € 350.000 beschikbaar voor het omzetten van de huidige regelgeving naar het omgevingsplan. Gezien de omvang van de opgave en het aantal onderzoeken dat de gemeente moet verrichten om te voldoen aan het wettelijke motiveringsvereiste alsmede dat de aanbesteding om een extern bureau te vinden voor het opstellen van het initiële omgevingsplan mislukt is, is het aannemelijk dat de beschikbare gelden onvoldoende zijn. Op dit moment wordt een aantal scenario’s uitgewerkt op welke wijze voldaan kan worden aan deze wettelijke taken. Aangezien thans nog geen zicht is op de financiële consequenties van deze scenario’s, wordt in deze perspectiefnota een PM-post opgenomen.

De ontwikkeling van Bliekstraat 5 betreft de sloop van het bestaande pand en aankoop en verkoop van gronden om te komen tot een nieuwbouwplan waarin 121 woningen worden gerealiseerd. De gemeente verkoopt het blote eigendom voor € 159.158. De ontwikkelaar wordt daarmee de volle eigenaar van het bestaande perceel. De grondprijs is bepaald aan de hand van de waarde van het huidige perceel, welke in een door de gemeenteraad vastgestelde formule wordt verdisconteerd tot een afkoopsom. De afkoopsom van het blote eigendom wordt conform vigerend beleid gebruikt om de boekwaarde van het perceel per 1-1-2025 à € 78.094 af te boeken. Het positieve verschil tussen de verkoopopbrengst en de boekwaarde ad € 81.064 wordt, volgens vastgesteld beleid, gestort in de Algemene reserve. De gemeente ruilt gronden met de ontwikkelaar om een goede stedenbouwkundige inpassing mogelijk te maken. Hierdoor wordt het perceel groter en schuift dit op richting het Schepenpad. Voor de extra grond betaalt de ontwikkelaar de gemeente € 115.815. Op deze grond rust geen gemeentelijke boekwaarde. De ontwikkelaar betaalt aan de gemeente een bedrag van € 65.350 voor de kosten van ambtelijke inzet. Deze bijdrage wordt , volgens vastgesteld beleid, gestort in de reserve Projecten. Tenslotte betaalt de ontwikkelaar aan de gemeente een bedrag van € 170.000 voor de kosten van de door de gemeente te realiseren watercompensatie voor dit bouwplan.

Het budget voor goed verhuurderschap en middelen voor de wet Betaalbare huur worden ingezet ter dekking van de inhuur met betrekking op dit onderwerp te kunnen bekostigen. Meerjarig kan dit budget vrijvallen.

Het pand aan de Voorstraat 18 is verkocht. De geraamde huurinkomsten komen te vervallen.

Bij de uittreding van de provincie Zuid-Holland uit het Recreatieschap Voorne Putten zijn financieringsafspraken gemaakt die lopen tot en met 2025. In de destijds afgesloten financieringsovereenkomst is het uitgangspunt opgenomen dat de provincie ook na 2025 haar medeverantwoordelijkheid voor recreatiebeheer behoudt en daartoe middelen beschikbaar stelt. De provincie zal dit met ingang van 2026 vormgeven door toepassing van de Subsidieregeling beheer recreatiegebieden. Over de verdeling van de subsidiegelden is nog geen duidelijkheid en hier wordt  een financieel knelpunt voorzien.

Dit betreft eenmalige kosten van groot onderhoud van de monumenten brugportaal Spijkenisse en de elektriciteitsmast Dorpsplein Geervliet welke niet in de begroting zijn geraamd.

De hockeyvereniging is voornemens om een blaashal te realiseren. Dit draagt bij aan een vitale vereniging en levert de gemeente ruimte op in de sporthal waar veel behoefte aan is. De scenario’s om de blaashal te realiseren worden onderzocht. Als grondeigenaar is de investering in de fundering voor de hal in één van de scenario’s voor de gemeente. Hierover wordt nog nader geadviseerd.

De gemeente heeft een breed gedragen petitie ontvangen voor een beweegpark in Heenvliet/Geervliet. Dit sluit aan op de ambities vanuit sport- en speelbeleid. Er worden scenario’s verkend om in deze omgeving beweegvoorzieningen te realiseren. Hierover wordt nog nader geadviseerd.

In het Integraal Huisvestingplan (IHP) voor het primair onderwijs 2018 - 2022 is door de Raad vastgelegd dat de brede school de Vlasbloem zal worden uitgebreid. De gemeente huurt het gebouw echter van woonstichting de Zes Kernen. De ontvangen huurovereenkomst valt hoger uit dan hetgeen begroot is. Voorgesteld wordt om dit te dekken ten laste van de stelpost Onderwijshuisvesting.

Aan de Heijwegenlaan wordt nieuwbouw gepleegd voor MY College en voor Scala Rietvelden/Charles de Foucauld (Penta Mavo) gezamenlijk. Op de grens tussen de Elementen en de Schenkel wordt IKC Elementen-Schenkel gebouwd. Voor deze nieuwbouwprojecten is het vanwege de netcongestie onzeker of er stroom kan worden geleverd. Zonder aansluiting zullen er tijdelijke alternatieven moeten worden gerealiseerd.

In 2023 is het Integraal Huisvestingplan (IHP) voor het primair onderwijs 2023-2042 vastgesteld. Het voorgaande IHP dateerde uit 2018. Ook voor het voortgezet onderwijs is in 2018 een bestuurlijk akkoord vastgelegd. Deze is aan herziening toe. Er is nieuwe wetgeving aanstaande waarin het IHP verplicht wordt gesteld. Over de mogelijke financiële consequenties wordt nog nadere geadviseerd.

De internationale schakelklas (ISK) is een onderwijsvoorziening voor kinderen in het voortgezet onderwijs die vanuit het buitenland in Nederland komen wonen en nog onvoldoende Nederlands spreken. Door een toegenomen vluchtelingeninstroom is het aantal ISK-leerlingen verdrievoudigd. Daarmee is een ruimtetekort ontstaan voor de huisvesting. Over de mogelijke financiële consequenties wordt nog nadere geadviseerd.

De gemeente heeft een zorgplicht te voorzien in adequate onderwijshuisvesting, inclusief bewegingsonderwijs. Het aantal rechtens verkregen vierkante meters is gebaseerd op het aantal leerlingen. De kwaliteit van een gebouw is gebonden aan het bouwbesluit en heeft relatie met de klimaatdoelen van Parijs. De lasten kunnen voor 2025 en 2026 gedekt worden uit de stelpost Onderwijshuisvesting.

De gemeente Nissewaard heeft op dit moment 23,5 fte aan garantiebanen (incl. gedetacheerde vanuit Voorne-Putten Werkt). Ten opzichte van boekjaar 2023 is het aantal garantiebanen verder afgebouwd.
Indien het aantal fte vanaf 2026 wordt teruggebracht naar het minimale quotum van 21,14 fte (-10%) kan de taakstelling deels worden ingevuld. Aanvullende kanttekening is dat bij reductie aantal garantiebanen ook werkzaamheden herbelegd moeten worden of niet meer worden uitgevoerd.

De concept CAO gemeenten 2025 – 2027 laten wat lagere stijgingspercentages zien voor 2025 en 2026 dan waar in de begroting rekening mee is gehouden. Bij de begroting 2026 – 2029 zal hier nader over geadviseerd worden.

Het BTW-compensatiefonds (BCF) en het Gemeentefonds zijn communicerende vaten. Dit houdt in dat als er in enig jaar geld overblijft (onderuitputting) in het BCF, dat dit wordt toegevoegd aan het Gemeentefonds en vice versa. De afgelopen jaren bleef er iedere keer geld over in het BCF waardoor gemeenten meer geld kregen uit het Gemeentefonds. Omdat de omvang van de onderuitputting nooit zeker is, is er in de begroting van Nissewaard slechts deels rekening mee gehouden. Van onze toezichthouder, de provincie Zuid-Holland, mogen we maximaal 100% van de in het voorgaande jaar ontvangen onderuitputting structureel in onze begroting opnemen.
Gezien het huidige financieel perspectief en vanuit de gedachte “je niet arm rekenen” wordt voorgesteld om de verwachte onderuitputting BCF structureel op 100% van toegestane maximum te begroten.

Uit de jaarrekening 2023 blijkt dat binnen de kostenverdeling van de DVO met Syntrophos een structureel tekort van € 386.000 per jaar is ontstaan voor de gemeente Nissewaard. Dit tekort is niet het gevolg van projecten of vernieuwing, maar van een technische verschuiving in de kostentoerekening, waarbij contractlasten van ‘gezamenlijk’ naar ‘specifiek’ zijn verplaatst. De correctie daarvan heeft geleid tot een blijvende financiële last voor Nissewaard – zonder dat daar aanvullende begrotingsruimte tegenover stond.

Daarnaast speelt de verdeelsleutel binnen de DVO – zoals bestuurlijk afgesproken bij de toetreding van Hellevoetsluis in 2019 – ons al jaren parten. Deze verdeelsleutel pakt structureel ongunstig uit voor Nissewaard en versterkt de financiële scheefgroei.
Ook intern stapelen de knelpunten zich op: het aantal gebruikersaccounts binnen de organisatie is de afgelopen jaren gegroeid, zonder dat daar structurele middelen tegenover staan. Er zijn wel laptops en telefoons aangeschaft, maar de structurele kosten voor licenties, beheer en beveiliging zijn nooit meegegroeid. Dat zorgt voor een financiële disbalans die met elk jaar groter wordt.

Ernst van de situatie: een begrotingsgat dat verlamdAls we deze structurele onderfinanciering niet corrigeren, starten we elk jaar met een negatief ICT-budget van € 386.000. Dit bedrag wordt dan intern opgevangen ten koste van andere middelen, waardoor noodzakelijke vernieuwingen uitblijven. Dit raakt fundamentele ICT-voorzieningen zoals:

• lifecycle management van apparatuur en systemen;
• noodzakelijke updates en patches;
• basismaatregelen voor cyberveiligheid en
• investeringen in innovatie, efficiency en schaalbaarheid.

Zonder die ruimte komt de organisatie stil te staan.

Met deze transitie verandert ook de beheersituatie fundamenteel. Waar voorheen Syntrophos in belangrijke mate het volledige werkplekbeheer verzorgde, ontstaat nu een gedeeld beheerlandschap, waarin de gemeente zelf nieuwe verantwoordelijkheden draagt. Deze liggen op het vlak van:

• functioneel en beleidsmatig beheer van SharePoint, Teams en OneDrive;
• toegangsbeheer, compliance-instellingen en dataclassificatie binnen de Microsoft 365-tenant;
• monitoring en analyse van beveiligingssignalen via Microsoft Security Center en
• begeleiding van gebruikers bij de adoptie en het juist gebruik van nieuwe functionaliteiten.

Voor deze taken is structureel 0,8 fte gemeentelijke formatie nodig, wat neerkomt op € 80.000 per jaar. Deze taken kunnen niet aan bestaande formatie worden toegevoegd zonder dat dit ten koste gaat van andere kritieke taken binnen de informatievoorziening en digitale veiligheid.

Daarnaast blijkt dat ook bij Syntrophos 1,8 fte aanvullende formatie nodig is om het technische beheer van de nieuwe werkplek duurzaam te kunnen organiseren. De kosten hiervan worden op basis van gelijkwaardigheid verdeeld met Voorne aan Zee, wat betekent dat Nissewaard structureel € 100.000 per jaar moet toevoegen aan de DVO.

De invoering van dit nieuwe ERPx-systeem is essentieel voor de modernisering van onze financiële en administratieve processen, maar brengt de nodige implementatiekosten met zich mee, zijnde € 400.000.

Met het nieuwe belastingpakket wordt gekomen tot één geïntegreerd pakket dat zowel de belasting- als de taxatiefunctionaliteit omvat. Dit moet leiden tot een efficiëntere werkwijze, minder beheerlast, een betere ondersteuning van de werkprocessen en een betere dienstverlening aan de burger. De implementatiekosten bedragen € 270.000. Hiervan kan € 95.000 gedekt worden binnen de bestaande budgetten van het team Belastingen en Rechtsbescherming. Daarmee resteert nog een knelpunt van € 175.000.
Het nieuwe belastingpakket zal naar verwachting een besparing opleveren van ca € 75.000 per jaar. Dit zal (mede) benut worden om de bezuiniging 55. Harmonisatie softwarepaketten in te vullen. Hier wordt nog nader over geadviseerd.

Dit betreft mogelijke/verwachte (incidentele) extra kosten m.b.t. de toetreding van Goeree Overflakkee en de nieuwe huisvesting.

Voorgesteld wordt om het geconstateerde knelpunt ten aanzien van evenementen ad € 62.000 voor 2025 en 2026 te dekken via de Algemene reserve. Over de invulling voor 2027 en verder wordt nader geadviseerd.

Stichting Paardenmarkt heeft een claim ingediend voor vergoeding van de kosten (19.000 euro) van de jaarlijkse kermis. Voorgesteld wordt om dit voor 2025 en 2026 te dekken via de Algemene reserve.

Vanuit de huidige contracten van Asito (schoonmaak) en Securitas (beveiliging) zijn indexaties doorgevoerd en aangekondigd, welke hoger zijn dan de interne indexatie op de budgetten. De indexaties van de leveranciers zijn conform de contractafspraken. Onderstaand een toelichting per leverancier.

Per 1-1-2025 is door de leverancier een indexering van 6,2% doorgevoerd, conform contractafspraken. Het gevolg is een structurele overschrijding van € 27.000 voor de inhuur van de beveiliging voor het stadhuis en parkeerbeheer (vanaf boekjaar 2025).

Per 1-7-2025 zal een indexering plaatsvinden conform contractafspraken. Inmiddels is er een vooraankondiging afgegeven door de leverancier van 10,76%. In 2024 zijn er reeds bezuinigingen doorgevoerd (reductie frequentie schoonmaak en glasbewassing). De dienstverlening is hiermee op het minimaal gewenste kwaliteitsniveau teruggebracht. Uitgaande van de aangekondigde indexatie is de verwachting dat dit leidt tot een minimale overschrijding van € 61.000 van de vaste aanneemsom.

De aanbesteding van warme dranken wordt komende maanden uitgevoerd. De kosten van koffiebonen zijn in de afgelopen jaren enorm gestegen, de aanbesteding is hierdoor niet voor dezelfde prijs haalbaar. We hadden verwacht maximaal € 20.000 hoger uit te komen dan het beschikbare budget.
Bij het aanbesteden van het bedrijfsrestaurant is het schoonmaken en distribueren van de koffiebekers meegenomen. Dit paste binnen het beschikbare budget. Hiermee kan het budget voor het schoonmaken van de koffiebekers ad € 19.000 structureel vrijvallen. Dit kan gebruikt worden om de hogere kosten van de koffiebonen te kunnen dekken.

Verder kan ca € 39.000 structureel worden doorbelast aan derden.

Ten behoeve van herinvesteringen accommodaties waren kapitaallasten investeringsschema opgenomen. Het voorstel is om deze incidenteel te laten vrijvallen.

De gemeente Voorne aan Zee heeft aangegeven toe te willen treden tot Reinis. Dit zal de nodige voorbereidingen vergen waarbij ook externe expertise noodzakelijk is. Voorgesteld wordt om deze kosten te dekken uit de actualisatie van het verwachte dividend voor 2025. Meerjarig zal het dividend nog geactualiseerd worden voor de begroting 2026 – 2029.

Dit betreft een administratieve correctie. De 2 betreffende mutaties zijn conform besluitvorming verrekend met het budgetnummer van het begrotingssaldo. Echter, ze zijn op een andere kostensoort gezet waardoor het leek alsof het aparte posten waren. Het gepresenteerde begrotingssaldo 2025 – 2029 dient hiermee gecorrigeerd te worden.

Het is de verwachting dat met ingang van 2027 de huidige suppletie-uitkering ad € 4,4 miljoen per jaar m.b.t. de laatste herziening van de verdeling van het Gemeentefonds geleidelijk zal wegvallen.

Het aantal bezwaren nemen landelijk niet af, No-Cure-No-Pay-bureau's zijn nog actiever met commercials dan voorheen met werving van mensen die bezwaar willen maken via hen. Dit wordt uiteindelijke wel meegenomen bij het bepalen van het OZB tarief waardoor opbrengst OZB met dit bedrag naar rato stijgt en dit bedrag compenseert.

Voor de begroting 2026 – 2029 zullen de OZB-baten nog geactualiseerd worden.

Met het opstellen van de begroting 2026 – 2029 zal nog nader bekeken worden in hoeverre de OZB mutaties verrekend moeten worden met de stelpost Areaalmutaties.

We zien een stijging van het aantal dossiers dat via een incassobureau verloopt waardoor de perceptiekosten stijgen. Dit wordt grotendeels gecompenseerd door hogere invorderingsopbrengsten.

Er worden extra baten verwacht door met name de oplevering Zuytland Buiten 2 van Belvilla.

• Voor een aantal budgetten is het niet noodzakelijk om een indexering toe te passen. Dit betreft een aantal uitvoeringsbudgetten binnen het sociaal domein zoals bijvoorbeeld het budget benchmark & onderzoek en uitvoeringskosten Wmo. Het niet indexeren van deze budgetten levert een structureel voordeel op van circa € 4.000.
• Het budget voor exploitatiebijdrage Voorne Putten Werkt welke is gekoppeld aan de Rijksmiddelen WSW is ten onrechte geïndexeerd. Bij de meicirculaire worden deze middelen namelijk vanuit het Rijk geïndexeerd. Dit levert een voordeel op van circa € 280.000.
• Het incidentele budget voor lokale preventie MO is eveneens niet geïndexeerd. Dit levert in 2026 een voordeel op van € 17.000.

De tarieven voor de lokale inkoop Wmo (Open House) zijn gebaseerd op de OVA-index en contractueel vastgelegd. De voorlopige OVA-index voor 2026 bedraagt 4,24%. De toevoeging van de correctie van 1,0 % over 2025 (meegenomen 4,18% en werkelijk 5,18%) maakt dat de tarieven in 2025 met 5,24% dienen te worden verhoogd. Dit levert een structureel knelpunt op van circa € 306.000.

Bij de lokaal ingekochte Jeugdhulp zijn contractuele afspraken over indexering van toepassing. De indexering van de meeste budgetten voor de lokaal ingekochte Jeugdhulp voor 2026 bedraagt 5,24%. In de technische begroting is een gemeentelijk indexpercentage meegenomen van 3,42%. Gezien de contractuele afspraken over indexering leidt dit tot een knelpunt op de indexering voor de lokaal ingekochte Jeugdhulp van € 229.087.

De kosten voor schoolzwemmen zijn in 2024 t.o.v. 2023 gestegen. De begroting wordt hierop vanaf 2025 voor een bedrag ad € 23.383 structureel bijgesteld.

Op het budget Peuterspeelzaalwerk is een incidenteel voordeel in 2025 van € 46.771. Dit hangt samen met de middelen voor onderwijsachterstandenbeleid (OAB). Gezien de behoeften van onze jeugdpopulatie en het daarmee gepaard gaande grote belang op inzet op onderwijsachterstandenbeleid, vindt op deze manier uitnutting van het OAB-budget plaats.

De nieuwe begroting van de GR GGD-RR laat vanaf 2026 een structureel voordeel zien op toezicht GGD Kinderopvang van € 8.000.

Op het budget eenzaamheidsbestrijding is een onderbesteding. Met deze onderbesteding wordt de taakstelling van € 19.513 op eenzaamheid ingevuld. Aangezien de bezuinigingstaakstelling is ingeboekt vanaf 2026 valt de onderbesteding in 2025 incidenteel vrij.

• Het knelpunt GRJR 2029 ad € 3.015.866 heeft betrekking de totale lasten van de door de uitvoeringsorganisatie GRJR ingekochte en gesubsidieerde regionale specialistische jeugdhulp (en lasten uitvoeringsorganisatie GRJR) opgenomen. Hiervan is een deel in de GRJR-begroting opgenomen en een deel in de begroting van Nissewaard.
• De GRJR geeft een begrotingsadvies voor de specialistische jeugdhulp die is opgenomen in de gemeentelijke begrotingen. Dit begrotingsadvies betreft het benodigde budget voor zorg vanuit de regionale en landelijke contracten voor specialistische jeugdhulp. In dit kader betalen de deelnemende gemeenten een voorschot aan de GRJR. Het GRJR-begrotingsadvies is geen onderdeel van de Begroting GRJR 2026/meerjarenraming 2027 - 2029 maar opgenomen in de bijlage van de Begroting GRJR 2026/meerjarenraming 2027 - 2029. Zowel de Begroting GRJR 2026/meerjarenraming 2027 – 2029 als de bijlage GRJR-Begrotingsadvies worden door het AB GRJR op 12 september 2025 vastgesteld.
• Het geheel overziend maken de ontwikkelingen die plaatsvinden incl. deel invulling bezuinigingstaakstelling RBOK dat inzake de Ontwerpbegroting GRJR 2026/meerjarenraming 2027 – 2029 (+ GRJR-Begrotingsadvies):
  - Voor de jaren 2026, 2027, 2028 voor Nissewaard geen ophoging nodig is.
  - Voor het jaar 2029 een ophoging benodigd is ad € 3.015.866.   
• Wijzigingen naar aanleiding van de door de raden van de deelnemende gemeenten ingediende zienswijzen op de ontwerpbegroting GRJR 2026, de definitieve jaarrekeningcijfers GRJR 2024 en eventueel structurele effecten vanuit de eerste bestuursrapportage GRJR 2025 worden in de definitieve begroting GRJR 2026/meerjarenraming verwerkt als deze meer dan 5% (op GRJR-niveau) afwijken.
• Zoals eerder aangegeven in onze zienswijze blijft gemeente Nissewaard voorstander van realistisch begroten. Realistisch begroten is ons inziens het opnemen van de begroting GRJR 2026/meerjarenraming 2027 – 2029 (+ GRJR-Begrotingsadvies) en tegelijkertijd de resterende taakstelling RBOK voor Nissewaard. Deze begroting laat immers enerzijds de impact van de begroting GRJR 2026/meerjarenraming 2027 – 2029 (+ GRJR-Begrotingsadvies) zien en anderzijds het dempend effect van de maatregelen RBOK.
• In dit kader wordt aan de toezichthouder, de provincie Zuid-Holland, voorgelegd om de begroting GRJR 2026/meerjarenraming 2027 – 2029 (+ GRJR-Begrotingsadvies) op te nemen en tegelijkertijd de resterende bezuinigingstaakstelling RBOK voor Nissewaard.
• Zie de tabel hieronder voor wat de Ontwerpbegroting GRJR 2026/meerjarenraming 2027 – 2029 (+ GRJR-Begrotingsadvies) en de RBOK voor Nissewaard betekenen en het voorstel aan de raad voor de verwerking in de Perspectiefnota 2026 hiervan. 
• Het risico is aanwezig dat de werkelijkheid zich anders ontwikkelt. Dit geldt mede voor de opbrengsten van kostenbeheersingsmaatregelen RBOK. De GRJR-ramingen gaan aldus gepaard met onzekerheden over de trendmatige ontwikkeling/groei en de effectiviteit van kostenbeheersingsmaatregelen RBOK.
• In dit advies zijn als indexering voor de ontwerpbegroting GRJR 2026/meerjarenraming (+ GRJR-Begrotingsadvies) ‘de correctie op de indexering 2024 + voorlopige indexering 2025’  meegenomen. In de definitieve begroting GRJR 2026/meerjarenraming zal qua indexering ‘de correctie op de indexering 2025 + voorlopige indexering 2026’ worden meegenomen (= VNG werkwijze).

• Hierbij gaat het om de totale lasten van de door de uitvoeringsorganisatie GRJR ingekochte en gesubsidieerde regionale specialistische jeugdhulp (en lasten uitvoeringsorganisatie GRJR). Hiervan is een deel in de GRJR-begroting opgenomen en een deel in de begroting van Nissewaard.
• De GRJR geeft een begrotingsadvies voor de specialistische jeugdhulp die is opgenomen in de gemeentelijke begrotingen. Dit begrotingsadvies betreft het benodigde budget voor zorg vanuit de regionale en landelijke contracten voor specialistische jeugdhulp. In dit kader betalen de deelnemende gemeenten een voorschot aan de GRJR. Het GRJR-begrotingsadvies is geen onderdeel van de Begrotingswijziging GRJR 2025 maar opgenomen in de bijlage van de begrotingswijziging GRJR 2025. Zowel de begrotingswijziging GRJR 2025 als de bijlage GRJR-Begrotingsadvies worden door het AB GRJR op 12 september 2025 vastgesteld.
• Het geheel overziend maken de ontwikkelingen die plaatsvinden dat voor de ontwerp begrotingswijziging GRJR 2025 (+ GRJR-Begrotingsadvies) voor Nissewaard geen ophoging nodig is. We hebben € 33.562.736 begroot en vanuit de ontwerp begrotingswijziging GRJR 2025 (+ GRJR-Begrotingsadvies) is € 33.380.664 benodigd. Dit maakt dat we een voordeel hebben ad € 182.072. Gezien de dynamiek in de realisatie, wordt in deze Perspectiefnota 2026 aan de raad van Nissewaard voorgesteld om dit voordeel op een GRJR-stelpost te plaatsen. Zie onderstaande tabel.
• Het risico is aanwezig dat de werkelijkheid zich anders ontwikkelt. De GRJR-begroting gaat gepaard met onzekerheden over de ontwikkeling/groei.

• Het knelpunt op het Woonplaatsbeginsel Jeugdhulp is, op basis van de reeds ontvangen facturen in 2025 € 151.734. Voor het woonplaatsbeginsel Jeugdhulp gelden landelijke criteria zodat helder is welke gemeente per situatie verantwoordelijk is voor de jeugdhulplasten. Het woonplaatsbeginsel is van toepassing op de gehele jeugdhulp. Binnen de regio Rotterdam-Rijnmond zijn de volgende afspraken gemaakt: 1) Na 15 december 2023 worden er geen jeugdigen met terugwerkende kracht meer overgedragen. (Financiële) overdracht vindt dan plaats op het moment dat de jeugdige wordt gemeld bij de desbetreffende gemeente. 2) Vanaf 2023 worden de lasten van het woonplaatsbeginsel binnen de regionaal ingekochte jeugdhulp vereffend.
• Het knelpunt 2025 heeft betrekking op jeugdhulplasten woonplaatsbeginsel vanuit gemeenten buiten de regio Rotterdam-Rijnmond.
• De jeugdhulplasten woonplaatsbeginsel zijn niet vooraf te prognosticeren. Het gaat immers om jeugdhulp die door andere gemeenten is geleverd en betaald waarna deze gemeenten de lasten bij ons in rekening brengen omdat wij deze conform de criteria van het woonplaatsbeginsel dienen te voldoen. Gezien deze kosten niet te prognosticeren zijn betreft het een incidentele last en is dit als risico meegenomen in de risicoparagraaf.

Het beschikbare budget voor POH Jeugd-GGZ hoeft niet volledig te worden ingezet. Op basis van de verleende subsidie kan een bedrag van € 75.620 vrijvallen.

• Het structurele knelpunt op PGB Jeugdhulp is in 2025 € 183.298 en vanaf 2026 € 203.619. In de Perspectiefnota 2025 is, vanwege een afname van het aantal PGB’s Jeugd, het budget PGB Jeugdhulp structureel verlaagd. In de praktijk zagen we hierbij een kostenverschuiving van PGB Jeugdhulp naar Maatwerk Jeugd.
• Het huidige structurele knelpunt kan worden verklaard door de druk op de wachtlijst voor een plek in het Kinderdagcentrum. Vanwege deze druk worden PGB’s verleend als alternatief. Gedurende 2024 zijn vier PGB’s voor het Kinderdagcentrum toegekend. Hierbij gaat het om gemiddeld hoge lasten. De praktijkervaring leert dat jeugdigen in een Kinderdagcentrum een complexe zorgvraag hebben (ook vanwege fysieke beperkingen) en niet snel uitstromen.

• Het structurele knelpunt op de Jeugdhulp Kinderdagcentrum (KDC) is vanaf 2026 € 927.026.
• In 2022 heeft samen met de gemeenten Nissewaard en Voorne aan Zee een inkoop plaatsgevonden waarbinnen een deel van de overheveling van de daghulp vanuit de GRJR en overige producten binnen de Open House die raakvlakken hebben met onderwijs zijn ingekocht.
• Een belangrijk deel van deze inkoop betreft KDC-plekken. Met deze inkoop wordt een transformatie beoogd zodat kinderen meer passend en nabij, zoveel mogelijk in de nabije leefomgeving ondersteuning krijgen waar nodig. Er is vanuit gegaan dat meer kinderen konden starten binnen het (speciaal) onderwijs en minder kinderen bij het KDC werden aangemeld. Er zijn fors minder KDC-plekken ingekocht (+/- 40 binnen de regio). Binnen het contract is daar bovenop een afbouw van 16 KDC-plekken voor Nissewaard opgenomen.
• Doordat deze aanname te ambitieus was, zijn er lange wachtlijsten voor plaatsing op een KDC-plek ontstaan. Voorstel is de afbouw van de KDC-plekken per 2026 ongedaan te maken en deze 16 KDC-plekken te continueren.

• Voor de lokaal ingekochte Jeugdhulp is per saldo een structureel knelpunt van € 821.704 vanaf 2025 en € 1.573.762 vanaf 2026. 
• De lokaal ingekochte Jeugdhulp bestaat uit:
  - Begeleiding Jeugdhulp
  - Behandeling Jeugdhulp
  - Dyslexie zorg
  - Dagbesteding Jeugdwet
  - Kortdurend verblijf Jeugdhulp
  - Vervoer Daginvulling Jeugdhulp
  - Persoonlijke verzorging
• De lasten van de lokaal ingekochte Jeugdhulp voor 2025 en verder zijn op de realisatie 2024 bijgesteld. In het kader van realistisch begroten is op basis van de afgelopen drie jaar de trendmatige groei van de kosten meegenomen (= kostenintensiteit). De kostenintensiteit is toegenomen doordat de zorgvraag complexer wordt en hierdoor meer zorg nodig is en/of zorgtrajecten langer duren.

De grootste structurele stijging bij de lokaal ingekochte Jeugdhulp zit bij Begeleiding en Behandeling:

• Begeleiding Jeugdhulp:
  - Begeleiding Jeugdhulp stijgt vanaf 2025 met € 589.144 en vanaf 2026 met € 813.030. Na de bijstelling in de tweede tussenrapportage 2024 is het gemiddeld aantal cliënten met Begeleiding verder gestegen en is de trendmatige groei van de kosten toegenomen (kostenintensiteit). Uit de gegevens blijkt dat de gecertificeerde instellingen gemiddeld meer cliënten doorverwijzen naar Begeleiding. Hierdoor zijn de lasten verder toegenomen. In deze perspectiefnota is zowel de trendmatige groei van de kosten vanaf 2025 als vanaf 2026 meegenomen.
   
• Behandeling Jeugdhulp:
  - Behandeling Jeugdhulp stijgt vanaf 2025 met € 451.617 en vanaf 2026 met € 969.281. Behandeling is de zwaarste vorm binnen de lokale jeugdhulp en bestaat uit Laagcomplexe specialistische GGZ, Medicatiecontrole, Basis-GGZ en LVB-Behandeling individueel. In de tweede tussenrapportage 2024 is een structureel nadeel op Behandeling Jeugdhulp verwerkt. Dit kwam enerzijds omdat vanaf 2024 Laagcomplexe specialistische GGZ vanuit lokaal werd ingezet. Dit conform de bedoeling van de overheveling 2023 waarbij regionaal ingekochte jeugdhulp (vanuit perceel E) naar lokaal is gegaan. Anderzijds kwam dit omdat het gemiddeld aantal cliënten voor medicatiecontrole was gestegen. Uit de jaarstukken 2024 bleek een aanvullend structureel nadeel.
  - Over 2024 zien we een stijging van het aantal cliënten op Laagcomplexe specialistische GGZ en Medicatiecontrole; het aantal cliënten Basis-GGZ is stabiel gebleven en bij LVB-Behandeling individueel is het gedaald. De dynamiek die we bij Behandeling Jeugdhulp zien, komt mede voort uit de overheveling 2023 van regionaal naar lokaal. Dit maakt het prognosticeren lastig. Het geheel overziend is op totaalniveau het aantal cliënten Behandeling Jeugdhulp over 2024 gedaald maar zien we een trendmatige groei van de kosten (kostenintensiteit). In deze perspectiefnota is zowel de trendmatige groei van de kosten (kostenintensiteit) vanaf 2025 als vanaf 2026 meegenomen.
  - Bij de regionaal ingekochte jeugdhulp door de GRJR zien we op perceel E, van waaruit in 2023 is overgeheveld naar lokaal, geen voordeel. Vanwege het inlopen van de wachtlijst ontvangen cliënten nu eerder door de GRJR ingekochte specialistische jeugdhulp op dit perceel. Dit maakt dat we geen financieel voordeel bij de GRJR zien.

Het structurele knelpunt op het budget Vervoer Jeugdwet is vanaf 2025 € 97.200. Dit komt voort uit een verschuiving van lasten vanuit het budget vervoer daginvulling naar het budget Vervoer Jeugdwet. 

Op basis van het Wmo voorspelmodel wordt uitgegaan van een 4% volumegroei van het aantal cliënten huishoudelijke hulp in 2026. Dit levert een structureel nadeel op van circa € 444.000.

Voor de uitgaven aan aanpassingen aan huis wordt op basis van het Wmo voorspelmodel uitgegaan van een 2% volumegroei. Dit resulteert in een nadeel van circa € 13.000.

Voor de uitgaven aan hulpmiddelen wordt op basis van het Wmo voorspelmodel uitgegaan van een 2% volumegroei. Dit resulteert in een nadeel van circa € 64.000.

In de septembercirculaire 2024 zijn structurele middelen toegevoegd voor indexatie Wmo demografie. Met de VNG is afgesproken dat in de toekomst (een nader te bepalen deel van) de Wmo niet langer via de algemene uitkering van het Gemeentefonds gaat, maar via een aparte financiering. Afhankelijk van de gekozen bekostigingsvorm wordt een passende geobjectiveerde indexering onderzocht die ook rekening houdt met kostenontwikkeling en demografie/vergrijzing. Vooruitlopend op de uitwerking is bij Voorjaarsnota 2024 op de Aanvullende Post een jaarlijkse tranche van € 75 miljoen vanaf 2026 oplopend tot € 300 miljoen in 2029 gereserveerd voor een aanvullende indexering voor demografie.
Voor Nissewaard is dit effect (inclusief indexering) € 374.184 in 2026 oplopend tot €1.190.319 in 2028. Deze middelen uit de septembercirculaire 2024 zijn als een stelpost volumegroei Wmo opgenomen op het budget “Uitvoeringskosten Wmo”. Op basis van een 4% groei voor HH, een 2% groei voor aanpassingen aan huis en een 2% groei voor hulpmiddelen in 2026 betekent dit een bedrag van € 521.250 aan volumegroei. Voor 2026 is maar een bedrag van € 374.184 beschikbaar op de stelpost en kan derhalve de volumegroei niet volledig gedekt worden. Voorgesteld wordt om vanaf 2027 de volumegroei volledig te deken uit stelpost volumegroei Wmo.

Op basis van de realisatie 2024 en de verwachting dat het aantal PGB's gelijk zal blijven kan dit budget met circa € 13.000 structureel worden verlaagd.

Per 1 april 2024 is de P*Q bekostiging ingevoerd. Dit heeft geleid tot een sterke afname van het volume. Hierdoor kan het budget structureel met ruim € 450.000 worden verlaagd. Uit dit voordeel worden de taakstellingen voor begeleiding (€ 400.000) en ontwikkelbudget (€ 28.316) ingevuld. Voor 2025 ontstaat hier een incidenteel voordeel.

Voor eigen bijdrage Wmo is € 745.000 structureel begroot. De realisatie in 2024 bedroeg € 793.000. Op basis van een verdere stijging van het aantal Wmo cliënten kunnen de eigen bijdrage structureel verhoogd worden naar € 800.000. Een voordeel van € 55.000.

Op basis van de realisatie 2024 en de extra besparing vanwege invoering van het product routegebonden vervoer kan de begroting voor Collectief vervoer structureel met € 250.000 worden verlaagd. Vanaf 2026 wordt deze verlaging ingezet voor het invullen van de bezuiniging taakstelling. Voor 2025 ontstaat hier een incidenteel voordeel.

Op basis van de realisatie in 2025 en voorgaande jaren kan het budget Individuele vervoersvoorziening structureel worden verlaagd naar een bedrag van € 7.500. Dit levert structureel een voordeel op van circa € 6.500. Daarnaast wordt voorgesteld om, vanwege een toenemend aantal medische keuringen, het budget inhuur deskundigheid derden structureel worden opgehoogd naar € 50.000. Dit levert een structureel nadeel op van € 13.400.

Op basis van de gerealiseerde aantallen zijn de uitgaven voor de individuele studietoeslag omhoog bijgesteld. Bij IOAW en IOAZ zijn er juist minder uitkeringen en kunnen de uitgaven worden verlaagd. Bij de Pwet uitkeringen was de beginstand dit jaar 6 hoger en dit is doorverwerkt, waarbij nog steeds uitgegaan wordt van de begrote daling naar 1.978 P-wet uitkeringen. Het voordeel in 2029 ontstaat doordat 2029 een kopie van de begroting 2028 is, maar het aantal IOAW uitkeringen jaarlijks blijft dalen.

In april is het nadere voorlopige budget BUIG 2025 bekendgemaakt. Het nadere voorlopige budget voor Nissewaard bedraagt € 40.969.261 en dat is een afname van € 847.682 ten opzichte van het voorlopige BUIG budget 2025 en het begrote bedrag ad. € 41.816.943.
De reden voor de afname is dat het macrobudget verlaagd is vanwege een lager aantal realisaties 2024 (minder bijstandsuitkeringen landelijk) en een bijstelling van de conjunctuurverwachting (lagere werkloosheid verwacht). De compensatie voor prijzen- en lonen is voor 2025 nog niet meegenomen. Dit gaat gebeuren bij de definitieve vaststelling van het BUIG budget 2025 in september en de verwachting is dat het definitieve budget BUIG 2025 voor Nissewaard ongeveer € 1,5 tot € 2,5 miljoen meer zal zijn ten opzichte van de huidige begroting.
Om deze reden wordt het lagere nadere voorlopige budget BUIG niet verwerkt in de begroting 2025.  Eind september wordt het definitieve BUIG budget 2025 bekend gemaakt en zal de bijstelling van het BUIG budget in de begroting worden meegenomen in de 2e tussenrapportage.
Gezien de onzekerheid over het te ontvangen bedrag voor BUIG wordt dit nu meegenomen als een PM post.

Mensen die nu nog in de bijstand zitten of deze aanvragen hebben vaak veel meer zorgen aan hun hoofd dan alleen werkloosheid. Deze problematiek moet worden verminderd, voordat er aan doelen als (arbeids)participatie kan worden gedacht. Investeringen zoals een opleiding, begeleiding naar deeltijdwerk, en passend werk zijn nodig om mensen perspectief te bieden. Ook wanneer er niet direct sprake is van uitstroom kan deze investering leiden tot directe reductie van uitgaven voor de gemeente. Bijvoorbeeld door inkomstenkortingen van deeltijdwerk. Wij zien een stijging van ruim 10% van uitkeringsgerechtigden die een grotere afstand tot de arbeidsmarkt hebben. Deze doelgroep vraag echter om extra inzet om te participeren en uiteindelijk mogelijk werk te vinden. Het huidige re-integratiebudget is niet toereikend om deze toename op te vangen. Voorgesteld wordt om het budget structureel te verhogen met € 500.000.

De nieuwe begroting van de GGD voor de basistaken laat een voordeel zien van € 32.000. Hiermee wordt de taakstelling van € 19.000 volledig ingevuld en resteert een aanvullend voordeel van € 13.000.

Bij de 2e tussenrapportage 2024 is het budget voor lijkschouwingen opgehoogd op basis van de verwachte tariefstijging en een toename van het aantal lijkschouwingen. Echter de toename is lager dan verwacht en ook de tarieven zijn minder sterk gestegen, waardoor het budget verlaagd kan worden naar € 50.000. Dit levert een structureel voordeel op van € 29.000.

Op basis van de voorjaarsnota 2025 is een doorrekening gemaakt voor de mutaties Jeugd die worden verwacht in de meicirculaire 2025. In de perspectiefnota 2026 wordt rekening gehouden met de volgende mutaties uit de voorjaarsnota 2025.

De deskundigencommissie Van Ark adviseert om het tekort in het budget voor jeugdzorg in gelijke delen te verdelen over Rijk en gemeente. De structurele kosten voor het Rijk zijn 414 miljoen euro. Voor Nissewaard gaat het om circa € 2.070.000 structureel.

Het ingroeipad van de maatregelen van de Hervormingsagenda wordt verzacht. De volledige besparing van de Hervormingsagenda wordt in 2028 gerealiseerd. Voor Nissewaard gaat het om circa € 2.490.000 in 2026 en € 2.235.000 in 2027.

In de Voorjaarsnota van het Rijk is opgenomen dat er een eigen bijdrage wordt ingevoerd voor jeugdzorg per 1 januari 2028. De maatregel moet 260 miljoen euro opleveren. Voor Nissewaard gaat het hier om een korting vanuit het gemeentefonds van circa € 1.300.000 vanaf 2028. De jeugdwet kent op dit moment geen eigen bijdrage. Het Rijk zal maatregelen moeten nemen om de invoering van de eigen bijdrage jeugdhulp vanaf 2028 mogelijk te maken. Momenteel is er beperkte informatie beschikbaar; het hoe en wat is nog niet uitgewerkt door het rijk. Vooralsnog is de aanname dat als het Rijk de invoering van een eigen bijdrage mogelijk maakt dat wij als gemeente deze dan ook kunnen innen en dat dit budgetneutraal kan worden ingevoerd. Tegelijkertijd plaatsen we hierbij een duidelijke kanttekening immers ‘het hoe en wat is nog niet bekend’, daarnaast zal de inregeling, uitvoering en inning van de eigen bijdrage gevolgen hebben voor de personele formatie. In afwachting van de analyse van de meicirculaire 2025 wordt deze post vooralsnog budgetneutraal meegenomen. Dit wordt conform de korting eigen bijdrage op de Wmo als een taakstelling  opgenomen.

Rijk en gemeenten gaan met de sector afspraken maken over hoe we beter kunnen sturen op trajectduur. Deze maatregel moet 68 miljoen euro opleveren vanaf 2028. Voor Nissewaard gaat het hier om circa € 340.000 vanaf 2028. Momenteel is onduidelijk hoe deze maatregel uitpakt voor Nissewaard. Puur sec zou je beredeneren dat als de trajectduur wordt verkort dat dit dan minder kost en dat deze maatregel daarmee in principe budgetneutraal zou moeten kunnen worden ingevoerd. Echter bij jeugdhulp zijn wachtlijsten en veel wettelijke verwijzers. Dit maakt dat als trajecten verkort worden dat dan eerder cliënten van de wachtlijst kunnen worden geholpen waardoor het in de praktijk niet budgetneutraal is. Op basis van de huidige informatie is de aanname dat als alleen de trajectduur wordt verkort de kosten niet afnemen doordat de cliënten van de wachtlijst eerder worden geholpen. In afwachting van de analyse van de meicirculaire 2025 wordt vooralsnog een korting ingeboekt van € 340.000 vanaf 2028.

De besparingsopgave van de Hervormingsagenda is in prijs- en volumepeil 2019 ingeboekt. Er is een hogere besparing te veronderstellen aangezien prijs en volume sinds 2019 zijn gestegen. Voor Nissewaard gaat het hier om circa € 2.535.000 vanaf 2028. Aangezien hier een ‘inhaalslag’ wordt gemaakt op prijs en volume vanaf het jaar 2019 geeft dit een korting op het gemeentefonds. In afwachting van de analyse van de meicirculaire 2025 wordt vooralsnog een korting ingeboekt van       € 2.535.000 vanaf 2028.

Deze post betreft het overboeken van op de Aanvullende Post gereserveerde middelen voor de Hervormingsagenda Jeugd. Het gaat om een bedrag van 356 miljoen euro in 2026 variërend tot 342 miljoen euro in 2030. Deze middelen zijn voor een groot deel al geraamd als een stelpost bij het gemeentefonds. Van deze middelen is dus al circa € 1,2 miljoen geraamd in de begroting. Voorgesteld wordt de resterende middelen ad € 300.000 vanaf 2026 aanvullend in de perspectiefnota 2026 mee te nemen.

De stelpost Hoeveelheidsverschillen heeft voor het merendeel betrekking heeft op de maatstaf Inwoners 75+ (lees Wmo). Van de € 3,5 miljoen betreft dit ca € 1,8 miljoen.
M.b.t. de Wmo is n.a.v. de septembercirculaire 2024 ook al een oplopende stelpost (zie onderstaande tabel, 2b) ad € 1,2 miljoen structureel in de begroting verwerkt. Deze post is als volgt omschreven.

Met de VNG is afgesproken dat in de toekomst (een nader te bepalen deel van) de Wmo niet langer via de algemene uitkering van het Gemeentefonds gaat, maar via een aparte financiering. Afhankelijk van de gekozen bekostigingsvorm wordt een passende geobjectiveerde indexering onderzocht die ook rekening houdt met kostenontwikkeling en demografie/vergrijzing. Vooruitlopend op de uitwerking is bij Voorjaarsnota 2024 op de Aanvullende Post een jaarlijkse tranche van € 75 miljoen vanaf 2026 oplopend tot € 300 miljoen in 2029 gereserveerd voor een aanvullende indexering voor demografie. Voor Nissewaard is dit effect € 364.347 in 2026 oplopend tot € 1.159.025 in 2028.

Hier is sprake van een overlap met de stelpost Hoeveelheidsverschillen. Met andere woorden, de stelpost Hoeveelheidsverschillen zal waarschijnlijk verlaagd moeten worden met € 1,2 miljoen, waarmee nog € 3,5 miljoen - € 1,2 miljoen = € 2,3 miljoen resteert om in te zetten als dekkingsmiddel.