Bijlage IV Overzicht administratieve mutaties 2025 – 2029

Het laten uitvoeren van toegankelijkheidsaudits op websites, welke in beheer zijn bij de gemeente Nissewaard, wordt geïnitieerd door team Communicatie. In het verlengde hiervan is het wenselijk om daarvoor ook het budget te centraliseren.

De wens is om de leegstaande kantoorruimte te verbouwen, zodat deze kan worden verhuurd. De Boekenberg is dan vervolgens bereid om 'extra' huuropbrengsten te betalen. Deze huurinkomsten kunnen echter niet als dekking worden gehanteerd voor de kapitaallasten, welke voortvloeien uit de investering, aangezien deze nodig zijn om een gedeelte van de huidige financiële leegstand in de begroting mee op te lossen. Er was een krediet verstrekt hybride werken Boekenberg deze is in de 2e turap vrijgevallen terwijl dit niet de bedoeling was. De vrijvallende kapitaallasten staan nog wel (deze waren niet vrijgevallen) deze kunnen opnieuw worden aangewend voor dit investeringskrediet. In eerste instantie was het krediet verlaagd en kon een gedeelte van de kapitaallasten vrijvallen. Na overleg besloten om tocht het oorspronkelijke krediet te handhaven en daarmee komt deze post te vervallen.

Het schoonmaak contract is voor de objecten Bloemendaele en de Gemeenlandsedijk Noord opgezegd. Derhalve het advies om het budget af te ramen met het doorberekenen van de servicekosten.

Betreft de kapitaallasten voor de realisatie van een fietsenstalling bij vv Hekelingen. De dekking voor de kapitaallasten komt uit de raming kapitaallasten investeringsschema.

Bij de volkstuinvereniging wordt de aansluiting op het rioolstelsel gerealiseerd door middel van het plaatsen van een gemaal. De kapitaallasten worden onttrokken aan de voorziening Riolering.

Het schoonmaak contract is voor de objecten Bloemendaele en de Gemeenlandsedijk Noord opgezegd. Derhalve het advies om het budget af te ramen met het doorberekenen van de servicekosten.

Op basis van het streven in het coalitieakkoord om geveltuinen bij inwoners mogelijk te maken is in juni-september 2024 een pilot opgezet. Het resultaat van deze pilot is de aanleg van 40 geveltuinen bij inwoners. In de collegevergadering van 3 april jl. heeft het college besloten het aanleggen van geveltuinen voor inwoners tot en met 2029 mogelijk te maken. Dit besluit moet in de begroting verwerkt worden.

Voor 2025-2027 staan onttrekkingen geraamd voor het groot onderhoud van de openbare ruimte. Een deel van het bedrag wordt ingezet voor de begraafplaats.

In de begroting was budget gereserveerd voor de subsidie van groene daken. De subsidieregeling is afgelopen, zodat het gereserveerde budget weer terugvloeit naar de voorziening Riolering.

Betreft bijdrage Klein maar dapper en Mundo naar aanleiding van project nieuwbouw IKC De Elementen, welke nog onderhanden is. Hiervan dient de dekking te komen vanuit de stelpost IHP/ onderwijshuisvesting.

Betreft correctie van de inkomsten kostensoort. Wijziging van overige opbrengsten (bijdrage gebruikers aan zonnepanelen) naar doorbelasting diensten aan derden.

Vanuit het Havenomgevingsfonds is er subsidie toegekend voor het funderingsherstel Molen de Arend in Zuidland. De gemeente heeft de aanvraag gedaan voor de Molenstichting, maar de bijdrage moet uiteindelijk bij de Molenstichting komen.

Betreft afboeking positief exploitatieresultaat naar aanleiding van verkoop object Newtonweg 1/1A.

Verkoop en afboeking activa heeft in boekjaar 2024 plaatsgevonden van de objecten Rademacherstr 20 en Voorstraat 45. Derhalve het advies om de meerjarige kapitaallasten te laten vrijvallen en te zetten ten behoeve van het positieve exploitatieresultaat door verkoop object Newtonweg.

mutatie verschil adm boekingen Newtonweg , Rademacherstr & Voorstr

Betreft bijdrage huurder naar aanleiding van renovatie M.A. de Ruijterstraat. Het advies is om hiervan de energielabel te bekostigen.

Naast extra areaal voor het bestrijden van onkruid zorgt de aanbesteding ook voor extra kosten. De kosten kunnen worden gedekt door het inzetten van het restantbudget voor areaaluitbreidingen.

In het oorspronkelijk advies voor het project aanbrengen zonnepanelen brede school Zuidland is aangegeven om de kapitaallasten te dekken vanuit het voordeel op de energielasten (opbrengst 85.000 kWh).

De dakbedekking van het stadhuis (werkgebouw B) wordt compleet verwijderd en opnieuw aangebracht en vanuit het perspectief verduurzamen wordt het dak ook geïsoleerd. Conform beleid en wetgeving (BBV) dienen deze kosten te worden geactiveerd. Het voorstel is om deze afschrijvingslasten te dekken vanuit de structurele verduurzamingsmiddelen.

Tot slot is het advies om het te verwachte begrotingssaldo van de verduurzamingsmiddelen in 2025 te storten in de reserve Verduurzaming gemeentelijke gebouwen.

De onttrekking aan de reserve Groot Onderhoud Beheer is in de begroting abusievelijk verwerkt op de reserve Beheer. Met deze mutatie wordt dit gecorrigeerd.

De geraamde subsidieopbrengsten voor de zonnepanelen worden dit jaar niet gerealiseerd, omdat het project van implementatie nog onderhanden is bij het Rivierabad. Derhalve het voorstel om de vrijvallende kapitaallasten incidenteel in te zetten als dekking.

In de begroting 2025 stonden nog inkomsten geraamd van HVC in het kader van het windmolenpark. Na het niet verstrekken van een vergunning worden deze inkomsten niet meer ontvangen. De baten en de lasten worden afgeraamd.

Voor de specifieke uitkering Tijdelijke regeling capaciteit decentrale overheden voor klimaat- en energiebeleid is een gewijzigde beschikking ontvangen. De begroting wordt met deze mutatie aangepast.

De raming van het budget voor Verduurzaming van de bestaande woningvoorraad stond nog begroot op de kostensoort ‘nader in te delen’. De kostensoort wordt omgezet naar ‘overige kosten’.

De gemeente heeft van de MRDH een subsidie ontvangen van € 113.200 voor het project ‘haalbaarheidsonderzoek smart energy hub bedrijventerrein Halfweg-Molenwatering’. Dit betreft een subsidie van 50% van de verwachte te maken kosten. De gemeente draagt € 60.000 bij vanuit de budgetten voor Duurzaamheid en € 43.200 door ambtelijke inzet. De BIZ Halfweg-Molenwatering draagt ook € 10.000 bij door middel van inzet van capaciteit.

De gemeente heeft een specifieke uitkering Isolatieaanpak 2e tranche toegekend gekregen. Met deze mutatie wordt e.e.a. in de begroting verwerkt. 

Voor de herstructurering van de Molenwei heeft de gemeente een subsidie toegekend gekregen van € 500.000 van de Provincie Zuid-Holland. In 2025 wordt hiervan € 400.000 ontvangen.
Daarnaast ligt de verantwoordelijkheid voor de kosten van de inrichting van de buitenruimte voor de woningcorporatie. De gemeente voert deze werkzaamheden uit en factureert de kosten (€ 325.000) door.

De gemeente ontvangt in het kader van het project Beter Benutten Bedrijventerrein Halfweg-Molenwatering een subsidie van de MRDH. De begroting wordt hierop aangepast.

Door indexatie is de bekostigingsbijdrage aan de lokale omroep gestegen in kosten. Binnen de communicatiebudgetten is hiervoor dekking gevonden.

De gemeente heeft in het kader van het project Leader beheerkosten een subsidie ontvangen van de provincie Zuid-Holland. De begroting wordt hierop aangepast.

In de 2^e Tussenrapportage 2024 is een bedrag ad € 250.000 overgeheveld van 2024 naar 2025. Bij de begrotingswijziging is een deel van dit bedrag ad € 65.000 terecht gekomen op een baten- kostensoort in plaats van op een lasten-kostensoort. Dit wordt nu gecorrigeerd.

In 2025 heeft de gemeente Nissewaard een bedrag van € 255.000 ontvangen voor het project Jelloo jongeren. Hierbij gaat het om middelen vanuit de regio voor de uitvoering van het programma jeugdwerkloosheid, het betreft re-integratiemiddelen. In deze administratieve wijziging worden zowel de baten als de lasten in de begroting geraamd.

Op basis van de beschikking van de specifieke uitkering SPUK Inburgering worden zowel de baten als de lasten in de begroting opgenomen.

Op basis van de beschikking van de specifieke uitkering SPUK Onderwijsroute worden zowel de baten als de lasten in de begroting opgenomen.

Een gedeelte van de beschikbaar gestelde middelen om Thuis in Nissewaard te coördineren zijn op een ander programma verwerkt. Met deze wijziging herstellen wij dat.

Betreft de subsidie voor het vergroenen van de schoolpleinen. Dekking komt uit de reserve onderwijshuisvesting.

Betreft de verdeling van de verwachte vergoeding voor de SPUK opvang Oekraïners op basis van € 44 per gerealiseerde opvangplek per dag en de verdeling daarvan over de diverse kostensoorten.

De technische begroting 2029 is een kopie van het boekjaar 2028. De bezuinigingstaakstelling Lokaal Beschermd Thuis is in 2029 echter groter dan in 2028. Dit is aangepast in de Perspectiefnota 2026. Dit betekent dat de onttrekking aan de reserve Sociaal Domein is verlaagd en de taakstelling is verhoogd. Per saldo is het neutraal. De taakstelling in 2028 is € 196.347 en vanaf 2029 is deze taakstelling € 266.197.

De jeugdprofessionals van zorgaanbieder Enver bieden laagdrempelige en enkelvoudige ondersteuning waarvoor geen geïndiceerde jeugdhulp nodig is (JOT). De diensten van Enver worden gedekt via een gemeentelijke subsidie. Het college heeft in het advies ‘Inzet JOT Bemensing 2025’ besloten om in de Perspectiefnota 2026 te verwerken dat incidenteel een bedrag ad € 53.441 van de stelpost overhead 2025 wordt overgeheveld naar het subsidiebudget JOT Bemensing 2025. Dat besluit is in deze Perspectiefnota verwerkt.

Op basis van de voorlopige toekenningsbeschikking Onderwijsachterstandenbeleid (OAB) 2025 van de Dienst Uitvoering Onderwijs van het Ministerie van Onderwijs, Cultuur en Wetenschap zijn de baten van het Onderwijsachterstandenbeleid bijgesteld. Dit maakt dat de OAB-baten structureel met € 453.838 zijn verhoogd. De lasten zijn hierop bijgesteld en eveneens begroot.

Als gevolg van het aframen van structurele formatie centrumtaken worden personele frictiekosten ten laste van de reserve centrummiddelen gebracht. In het college-advies 4499918 is in deze opgenomen dat het college in de P-72^e-72rspectiefnota 2026 aan de raad voorstelt om de incidentele frictiekosten te onttrekken aan de reserve centrummiddelen voor een jaarlijks bedrag ad € 71.777 in het jaar 2026 en in het jaar 2027.

Aan de hand van de te verwachten lasten 2025 tot en met 2029 zijn de posten van de centrumtaken en de stelposten van de centrumtaken bijgesteld. Hierbij gaat het onder andere om een bijstelling op de toename vanwege safehouse plaatsingen en op de overbruggingszorg Beschermd Wonen. Per saldo wordt de stelpost centrumtaken in 2025 met € 1,3 miljoen verlaagd en vanaf 2026 met € 772.848.

Een bedrag ad € 15.000 is omgezet van het budget sport (programma 4) naar preventie en armoede (programma 5).

Voor 2025 onttrekken wij voor een aantal functies en taken incidenteel geld aan de stelpost concern overhead. Deze taken hebben een relatie met investeringen in slimme automatisering en optimalisatie van processen. Vanaf 2026 bouwen wij deze onttrekking af.

In de businesscase aanschaf van een nieuw E-HRM systeem is rekening gehouden met de afschaffing van diverse ICT diensten binnen DVO van Syntrophos. Dit, ter dekking van de structurele lasten.

In het CTM is besloten om deskundigen, welke onderdeel uitmaken van de Arbowet en/of de CAO, een gelijke beloning te geven per 1 januari 2025. Dit geldt voor de preventiemedewerkers alsook voor de vertrouwenspersonen.

Een budget in het kader van de personeelslasten van de eenheid Ruimtelijk Ontwikkeling wat begroot staat op programma 6 wordt overgeboekt naar programma 2.

In de raadsvergadering van 13 september 2024 is de reserve Frictiekosten gevormd voor € 1.000.000. De reserve dekt de kosten van een aantal besparingsmaatregelen. Voor een aantal maatregelen geldt dat de kosten voor de baten uitgaan: een eenmalige investering is nodig om de structurele besparing te kunnen realiseren. In dat kader onttrekken wij in 2025 € 50.000 voor het ordenen en borgen GEO-data en investeren wij in de optimalisatie van team Informatievoorziening (€ 500.000).

Om financieel meer grip te kunnen krijgen op de kosten van ICT/Syntrophos zijn de decentrale ICT middelen in de technische begroting centraal opgenomen. Dit is per saldo budgettair neutraal. In de PPN 2026 leidt dit daardoor niet tot een zichtbare mutatie.