Bijlage VII Overheveling 2025 -> 2026

In 2021 is een meerjaren uitvoeringsplan opgesteld voor de groenstructuren van Nissewaard. Hiervoor zijn incidentele middelen beschikbaar gesteld uit de reserve beheer. In 2026 worden de laatste twee wijkgroenstructuurplannen opgeleverd. Alle uitkomsten gaan verwerkt worden in een nieuw groenbeleid. Omdat de laatste fase van de uitwerking wordt uitgevoerd in 2026 wordt de Raad voorgesteld om het bedrag over te hevelen naar 2026.

In 2025 is de voorbereiding gestart voor het uitbreiden van het aantal parkeerplaatsen bij het tenniscomplex in Zuidland. De uitvoering vindt plaats in 2026 waardoor de Raad wordt voorgesteld om het bedrag over te hevelen naar 2026.

In 2021 zijn incidentele middelen beschikbaar gesteld uit de reserve beheer voor Park Vogelenzang. De voorbereidingen hebben de afgelopen jaren plaatsgevonden. Uitvoering zal de komende jaren gefaseerd uitgevoerd worden. De raad wordt voorgesteld om dit bedrag over te hevelen naar 2026.

In 2024 is € 232.00 overgeheveld naar 2025 voor het voorbereiden van het groot onderhoud van een aantal damwanden. De uitvoering vindt in 2026 plaats waardoor de raad zal worden voorgesteld om het bedrag over te hevelen naar 2026.

Voor de aanleg van twee bushaltes aan de Stationsweg bij de nieuwe wijk Kreken van Nibbeland in Zuidland heeft de gemeente subsidie gekregen van de MRDH. De subsidie bedraagt 100% van de kosten en wordt door deze mutatie in de begroting opgenomen. De uitvoering vindt plaats in 2026.

In 2023 heeft in verband met een Europese aanbesteding van 34 speelplaatsen de uitvoering vertraging opgelopen. In 2024 zijn 13 speelplekken gerealiseerd, in 2025 volgden nog 19 speelplekken en in het 1e kwartaal van 2026 worden de laatste 2 speelplekken opgeleverd. De geplande renovaties van speelplekken loopt nog door in 2026 waardoor de Raad wordt voorgesteld om het bedrag over te hevelen naar 2026.

In de 2e Tussenrapportage 2025 is het restantbudget van de Wijkaanpak De Akkers overgeheveld naar 2026. In 2025 hebben daarna echter nog uitgaven plaatsgevonden waardoor er een correctie moet plaatsvinden op het overgehevelde bedrag.

Op 14 maart 2018 heeft de raad de herijking van de Meerjarenvisie Stadscentrum Spijkenisse vastgesteld. De herijking voorziet in diverse maatregelen gericht op het verbeteren van het economisch functioneren van het stadscentrum. Een van de verbeterpunten is het toevoegen van meer groen en bomen. Het restant budget van Meer groen, meer bomen in de 2e Tussenrapportage 2025 reeds deels overgeheveld naar 2026 t.b.v. voor een groene gevel en voor het theaterplein. Het restantbudget bij de jaarrekening 2025 dient ook nog te worden overgeheveld.

In 2025 heeft de voorbereiding en uitvoering van de ruiming in Zuidland plaatsgevonden. Hierdoor was er geen capaciteit voor de uitbreiding van de asbestemming op de Ommering. Dit wordt in 2026 uitgevoerd. De raad wordt voorgesteld om dit bedrag over te hevelen naar 2026.

In het college van 18 september 2025 is het Actieplan Afval & Grondstoffen 2025-2026 vastgesteld. De maatregelen zullen vanaf 2027 leiden tot kostenbesparingen. De incidentele kosten worden gedekt uit de reserve afvalstoffenheffing (€ 85.000 in 2025 en € 33.500 in 2026) en bijdragen van Verpact van € 60.000. De uitvoering is nog maar net gestart en loopt door in 2026. Voorgesteld wordt de middelen over te hevelen naar 2026.

Door de wijziging van de komgrenzen komt een deel van de Groene Kruisweg, tussen het Baljuwplein en de Spijkenissebrug binnen de bebouwde kom te liggen, waardoor de maximumsnelheid kan worden aangepast. Hiervoor is een budget beschikbaar gesteld uit de reserve Bereikbaarheid van € 275.000. De uitgaven lopen door in 2026 waarvoor wordt voorgesteld het restant budget over te hevelen naar 2026.

Voor het invoeren van het GEO/DATA systeem is in 2022 een project gestart wat doorloopt naar 2025 en 2026. Hierdoor zijn de beschikbare middelen vanuit 2025 nodig om hier uitvoering aan te geven. De Raad wordt voorgesteld dit budget over te hevelen naar 2026.

In 2023 heeft de gemeente SPUK-middelen ontvangen voor Energiearmoede. Verschillende activiteiten zijn uitgevoerd. Deze SPUK loopt door in 2026. In de Perspectiefnota 2027 zal worden voorgesteld om deze resterende middelen over te hevelen naar 2026.

De gemeente heeft van de MRDH een subsidie ontvangen van € 113.200 voor het project ‘haalbaarheidsonderzoek smart energy hub bedrijventerrein Halfweg-Molenwatering’. Dit betreft een subsidie van 50% van de verwachte te maken kosten. De gemeente draagt € 60.000 bij vanuit de budgetten voor Duurzaamheid en € 43.200 door ambtelijke inzet. De BIZ Halfweg-Molenwatering draagt ook € 10.000 bij door middel van inzet van capaciteit. Het onderzoek loopt door in 2026, waarvoor het restantbudget 2025 moet worden overgeheveld naar 2026.

De gemeente dient het oude voetbalveld in Simonshaven her in te richten, mede in relatie tot de naastgelegen ontwikkeling van de woningbouwontwikkeling Ring 18A door ontwikkelaar Herkon. In de 2e Tussenrapportage 2024 is hiervoor budget beschikbaar gesteld. De investeringen in de buitenruimte hebben vertraging opgelopen en zullen in 2026 worden uitgevoerd. Voorgesteld wordt om deze resterende middelen over te hevelen naar 2026.

Het nog openstaande budget voor de lobby bereikbaarheid zal in 2026 gebruikt worden voor aanvullend onderzoek bereikbaarheidsopgaven en de eventuele vervolgstappen op basis van het onderzoek. Een en ander is eerder tijdens een thema-avond met de raad begin 2026 besproken.

Het restantbudget voor de Omgevingsvisie is ingezet voor de Gebiedsuitwerking Voorne-Putten. Daarom wordt voorgesteld deze middelen over te hevelen naar 2026.

In de 2e Tussenrapportage 2025 is het restantbudget van Beter Benutten overgeheveld naar 2026. In 2025 zijn er nog uren eigen personeel aan toegerekend, waardoor er een correctie moet plaatsvinden op het overgehevelde bedrag.

Het betreft drie projecten of programma's waarvoor financiering benodigd is en tevens is toegezegd aan de partners in dat project of programma, maar waarvan de uitvoering is doorgeschoven naar 2026. Het gaat om het Circulair Centrum Nissewaard (€100.000, maatschappelijke partners), Ketensamenwerking bouw en infra Circulair ZHD (€20.000, partners: bedrijven, woningcorporaties en mede-overheden) en Green Deal HWMW (€25.000, partners: bedrijven).

In de 2e Tussenrapportage 2025 is een bedrag van € 48.810 overgeheveld naar 2026 m.b.t. verduurzaming van de bestaande woningvoorraad. Dit bedrag is in 2026 niet benodigd en vloeit terug naar de Algemene reserve.

Op Voorne-Putten zijn afspraken gemaakt om gezamenlijk te werken aan de regionale energiestrategie Rotterdam – Den Haag. De middelen die niet worden ingezet worden weer over Voorne Putten verdeeld. Voorgesteld wordt om deze middelen over te hevelen naar 2026.

De gemeente heeft uitvoeringskosten ontvangen voor het klimaatakkoord. Hier zijn personeelskosten op geboekt om uitvoering te geven aan het klimaatakkoord. De middelen mogen over een langere periode worden uitgegeven, dus wordt voorgesteld de resterende middelen 2025 over te hevelen naar 2026.

De gemeente heeft SPUK-middelen ontvangen voor Isolatieaanpak. Verschillende activiteiten zijn uitgevoerd. Deze SPUK loopt tot einde 2026. In de 2e Tussenrapportage 2025 is al een groot deel van het budget overgeheveld naar 2026.

Door waar mogelijk te bezuinigen op het werkplan van de DCMR, is er budget overgehouden. Dit overschot stelt ons is staat om het tekort in de reserve bij de DCMR aan te vullen. De raad wordt dan ook voorgesteld om het bedrag over te hevelen naar 2026 en te storten in de reserve van de DCMR.

Voor de herstructurering van de Molenwei heeft de gemeente een subsidie toegekend gekregen van de Provincie Zuid-Holland. Daarnaast ligt de verantwoordelijkheid voor de kosten van de inrichting van de buitenruimte voor de woningcorporatie. De gemeente voert deze werkzaamheden uit en factureert de kosten (€ 325.000) door. Deze werkzaamheden moeten nog worden uitgevoerd en daarom wordt voorgesteld deze middelen over te hevelen naar 2026.

Op Voorne Putten wordt er samengewerkt aan klimaatadaptatie. Dit is bekrachtigd in de samenwerkingsovereenkomst Klimaatadaptatie Voorne Putten 2025-2026. Deze middelen worden ingezet voor gezamenlijke onderzoeken. Op basis van het jaarplan DPRA worden verschillende activiteiten uitgevoerd. De bijdrage van Voorne aan Zee en het Waterschap voor de DPRA zijn ontvangen.

In 2025 is de omzet van de kaartverkoop voor het eerst sinds de oprichting over de twee miljoen euro. Ondanks dat de kosten ook mee zijn gestegen, is het resultaat uiteindelijk alsnog zeer positief. Door goed onderhoud en daarmee het uitstellen van investeringen zijn de kapitaalslasten ook lager dan begroot. Het grootste gedeelte van het positieve resultaat zit echter bij NIS, maar geeft ook een vertekend beeld. Door de tijdelijke locatie en het nog niet invullen van de vacature voor een docent

beeldhouwen en boetseren, zijn veel kosten bespaard en zijn er nauwelijks kosten geweest voor regulier onderhoud. De kosten die begroot waren voor aanpassingen en inrichting vooruitlopend op de heropening, die niet gaan uit het verbouwingsbudget, worden door de uitgestelde heropening allemaal pas uitgegeven in 2026. Doordat de bespaarde kosten nu worden toegevoegd aan de reserve, zal dit over de twee jaren een licht positief resultaat opleveren. Voorgesteld wordt een deel van de middelen over te hevelen naar 2026.

Het ministerie van OCW investeert met de regeling Cultuureducatie met Kwaliteit (CMK) in de ontwikkeling van goed cultuuronderwijs voor leerlingen van basisonderwijs, speciaal onderwijs en voortgezet onderwijs. Het budget is in 2025 niet helemaal uitgegeven en  voorgesteld wordt deze middelen over te hevelen naar 2026.

Van het Havenomgevingsfonds is een subsidie ontvangen voor het project Kwaliteitsimpuls Uitwaayer van € 147.105. Het project loopt door in 2026, waarvoor wordt voorgesteld om de middelen over te hevelen naar 2026.

Voor de herinrichting van de Maasboulevard is er geld beschikbaar binnen de gelden van recreatie en toerisme. Het project wordt in 2026 afgerond en daarom wordt voorgesteld de middelen over te hevelen naar 2026.

Voor het onderzoek Heroriëntatie Recreatieschap Voorne-Putten is bij de 2e tussenrapportage 2025 budget beschikbaar gesteld. Het onderzoek loopt door in 2026, wordt voorgesteld de middelen over te hevelen naar 2026. Een deel van het budget zal worden ingezet voor een project van het Zuid-Hollands Programma Landelijk Gebied.

Er vindt een inventarisatie van gebouwd erfgoed uit de wederopbouw- en Post-65 periode in Spijkenisse plaats. Het doel is om zicht te krijgen of Nissewaard gebouwd erfgoed heeft uit deze periode. Het onderzoek vindt plaats op wijkniveau en ook worden bijzondere objecten beschreven. De resultaten worden verwerkt in waardenkaarten. Zo krijgt de gemeente zicht op wat we aan gebouwd erfgoed hebben en kunnen er afspraken gemaakt worden hoe we ermee om willen gaan. Dit budget was overgeheveld uit 2024, maar de uitvoering loopt door in 2026. Daarnaast is in de 2e tussenrapportage 2025 budget beschikbaar gesteld voor grondvervuiling en toegankelijkheidsmaatregelen bij de molen in Zuidland. Ook deze uitvoering loopt door in 2026. Voorgesteld wordt deze middelen over te hevelen.

Onderwijsachterstandenbeleid: Het resultaat op de specifieke uitkering (SPUK) Onderwijsachterstandenbeleid (OAB) is per saldo neutraal in het resultaat van de jaarrekening. Vanuit de rijksoverheid ontvangt de gemeente Nissewaard middelen voor OAB. Het betreft een SPUK OAB in een cyclus van 4 jaar. De huidige OAB-cyclus loopt van 2023 t/m 2026. Aangezien het specifieke middelen zijn, kunnen resterende middelen binnen de huidige OAB-cyclus jaarlijks worden overgeheveld. Resterende OAB-middelen van de huidige cyclus (loopt t/m 31-12-2026) vordert de rijksoverheid terug met uitzondering van 'de helft van de OAB-uitkering 2026'. Dit bedrag kan vervolgens binnen de wettelijke doelstellingen worden besteed in de daaropvolgende OAB-cyclus van vier kalenderjaren. In deze perspectiefnota 2027 wordt een bedrag van € 2.211.153 overgeheveld naar 2026. Deze middelen zijn op de balans verantwoord als “vooruit ontvangen middelen”. De overheveling naar 2026 wordt grotendeels verklaard doordat in het budget middelen van de voorgaande OAB-cyclus (2019 t/m 2022) zitten die niet zijn besteed. Eveneens betreft het OAB-middelen uit de huidige cyclus die niet zijn besteed.

Overheid, scholen en gemeenten willen voorkomen dat jongeren zonder startkwalificatie van school gaan. Jongeren die het onderwijs verlaten met een startkwalificatie hebben een betere uitgangspositie in de samenleving. Gemeenten hebben hierin een wettelijke opdracht die is vastgelegd in de RMC-wetgeving. Gemeenten zijn verplicht in regionaal verband samen te werken en hebben hier afspraken over gemaakt. Vanuit de rijksoverheid ontvangt de gemeente Nissewaard, via de gemeente Rotterdam, middelen voor RMC, VSV en kwalificatieplicht. Deze middelen worden ingezet voor de subregio Zuid-Hollandse eilanden: Goeree-Overflakkee, Voorne aan Zee en Nissewaard. In 2025 is vanuit Rotterdam voor RMC, VSV en Kwalificatieplicht € 776.000 aan baten ontvangen. Daarnaast stond nog een bedrag ad € 106.000 op "vooruit ontvangen middelen". De lasten over 2025 bedragen € 633.000. De gemeente Rotterdam heeft toestemming gegeven om het restant op RMC VSV over te hevelen naar 2026. Derhalve wordt voorgesteld om het bedrag ad € 249.000 over te hevelen naar 2026. Deze middelen zijn op de balans verantwoord als “vooruit ontvangen middelen”.

De vergoeding aan de Geelinkschool is niet uitbetaald en hiervan wordt voorgesteld om dit over te hevelen naar 2026.

In mei 2023 heeft de gemeente Nissewaard specifieke middelen (SPUK) ontvangen voor Voorschoolse Educatie Ontheemde Peuters voor de periode van 1 augustus 2022 t/m 31 december 2023 van € 81.000. Het doel van deze middelen is het aanbieden van voorschoolse educatie aan ontheemde peuters. De specifieke middelen voor Voorschoolse Educatie Ontheemde Peuters en OAB betreffen beiden Voorschoolse Educatie (hetzelfde product). Op basis van de SiSa verantwoording 2023 en 2024 is een totaalbedrag van € 13.754 gerealiseerd. Dit maakt dat een bedrag ad € 67.246 resteert dat moet worden terugbetaald aan de rijksoverheid. Deze middelen die moeten worden terugbetaald zijn op de balans geboekt.

Het Nationaal Programma Onderwijs (NPO) is een onderwijs breed steunprogramma gericht op herstel en ontwikkeling van het onderwijs en op het inhalen/compenseren van vertragingen ontstaan door de gevolgen van het coronavirus. In samenwerking met scholen en lokale partijen wordt ondersteuning ingezet en worden maatregelen getroffen om onderwijsvertragingen in te halen. Het gaat om een aanvulling op interventies die scholen al doen. De gemeente Nissewaard heeft hiervoor vanuit de rijksoverheid een specifieke uitkering (SPUK) ontvangen van in totaal € 1.535.976. Conform de regeling mochten deze middelen worden besteed van augustus 2021 t/m juli 2025. T/m 2025 zijn deze middelen op een bedrag ad 2.065 na gerealiseerd. Dit maakt dat het bedrag ad € 2.065 moet worden overgeheveld van 2025 naar 2026 zodat deze kunnen worden terugbetaald aan het rijk. Deze middelen zijn op de balans verantwoord als “vooruit ontvangen middelen”.

De Hoogwerfsingel 2 kent een incidenteel voordeel op de lasten van € 489.018. Vanuit de 2e vrijval van de reserve centrumgemeentemiddelen is € 1 miljoen ter beschikking gesteld voor het project Hoogwerfsingel 2 voor de huisvesting van flexwoningen voor spoedzoekers. De middelen zijn destijds niet besteed in 2024 en overgeheveld. Hierdoor is zowel in 2025 als 2026 een bedrag ad € 500.000 begroot. In 2025 is een bedrag ad € 10.982 gerealiseerd. De gemeente is in afwachting van de overeenkomst tussen koper en verkoper voor de huisvesting van flexwoningen voor spoedzoekers op de Hoogwerfsingel 2. Dit wordt vervolgd in 2026. De resterende middelen in 2025 ad € 489.018 dienen te worden overgeheveld naar 2026.

Op basis van de contractuele afspraken met de regiogemeenten van de Zuid-Hollandse Eilanden worden er jaarlijks centrumgemeentemiddelen besteed aan personeel dat is belast met de uitvoering van de regionale taken als centrumgemeente. In 2025 was er sprake van een onderbesteding in de realisatie t.o.v. de contractuele afspraken van € 373.478. Voorstel is om € 250.000 over te hevelen naar 2026 omdat er incidenteel extra personele inzet nodig is voor afronding van de implementatie van het vernieuwd zorglandschap BW&MO voor de regio ZHE.

In 2024 heeft het College besloten tot het beschikbaar stellen van middelen voor ruimtelijke projectleiding: € 30.000 in 2024 en € 100.000 in 2025 (zaaknr 4167901). Door een aanpassing in proces en planning van het regionale project Vernieuwd BW&O zijn deze middelen voornamelijk pas in 2026 nodig. Het bedrag van 2024 is reeds overgeheveld naar 2025. Het advies is om het resterende bedrag van € 113.168 over te hevelen naar 2026, zodat de middelen dit jaar kunnen worden ingezet t.b.v. nog te realiseren vastgoedlocaties voor regionale voorzieningen.

Het ESF (Europees Sociaal Fonds) verstrekt subsidies om banen te creëren en ervoor te zorgen dat iedereen in de Europese Unie mee kan doen, ongeacht beperkingen. Het helpt mensen die het moeilijk hebben om werk te vinden en mee te draaien in de maatschappij. Omdat de overheid meer bezuinigt op het re-integratiebudget, moeten gemeenten steeds meer zelf betalen. Het aanvragen van subsidies bij het ESF is daarom noodzakelijk. ESF-subsidie helpt de gemeente om projecten voor werkgelegenheid en sociale inclusie te financieren en medewerkers die zich hier mee bezig houden te betalen. In een eerder collegebesluit is besloten dat er 0,5 fte formatie ingezet wordt om de ESF-subsidie elke tranche binnen te halen. In opvolging hiervan is iemand aangesteld om deze externe middelen naar ons toe te trekken en hierover de verantwoording af te leggen. Deze kosten zijn al gemaakt op jaarbasis per 1 januari 2023. Er is veel werk verzet om deze externe middelen via subsidie binnen te halen die we kunnen gebruiken voor de doorontwikkeling van onze inwoners op het gebied van re-integratie. De middelen worden altijd achteraf gestort. Het werk op basis waarvan de subsidie is verstrekt is dus al gedaan en betaald. Dit betreft namelijk formatie en gemaakte kosten ten behoeve van ontwikkeling van onze inwoners met een uitkering. Om de volgende tranche binnen te halen moet er ook in deze periode werk verzet worden. Dit kan niet worden betaald als de ESF-subsidie niet meegenomen kan worden. Dit houdt in dat er in het vervolg geen ESF-subsidie richting gemeente Nissewaard komt en dit uit de stelpost sociaal domein moet komen.

In de septembercirculaire 2025 zijn middelen ontvangen voor de implementatie van de participatiewet in balans. Voor 2025 gaat het om een bedrag van € 194.744. De implementatie van de wet Participatiewet in balans start op 1 januari 2026 en verschuift de focus van strenge handhaving naar vertrouwen, maatwerk en bestaanszekerheid. Gemeenten krijgen meer beleidsruimte om maatwerk te leveren, zoals bij giften, vermogen en mantelzorg. Het doel is een mensgerichte benadering ondersteund door vereenvoudigde regels en extra financiële middelen voor uitvoering.

Over 2025 heeft de gemeente Nissewaard recht op een vergoeding van € 304.000 inzake de Hotel-en accommodatieregeling (HAR) van het COA voor het huisvesten van statushouders in bijvoorbeeld hotels. Deze middelen worden in 2026 ingezet om de hotelkosten van statushouders die in hotels verblijven (afkomstig vanuit een AZC) tot een geschikte sociale huurwoning gevonden is, te kunnen bekostigen. De regeling is bedoeld om de druk op de asielzoekcentra te verminderen en statushouders sneller te laten integreren.

De opbrengsten waren in 2025 hoger dan geraamd en zijn opgebouwd uit:

• Loonkostensubsidie en
• No-risk polis ingeval van ziekte.

De afgelopen twee jaar zijn het aantal garantiebanen afgebouwd richting het quotum van 21,14 fte. Dit is een bestuurlijke opdracht, omdat vanaf 2026 een aanzienlijk lager budget is begroot voor het onderdeel garantiebanen.

Eind 2025 hebben we 22,01 fte garantiebanen gerealiseerd, ten opzichte van bijna 24 fte eind 2023. Dit heeft dus geleid tot een daling aan de lastenkant. Voorgesteld wordt om deze middelen over te hevelen naar 2026.

Elk jaar ontvangt de gemeente Nissewaard gelden vanuit de SPUK Wet Inburgering. Het bedrag van de SPUK is bedoeld voor het uitvoeren van de taken van de gemeente in de Wet inburgering 2021. Bijvoorbeeld het inkopen van verschillende leerroutes, de maatschappelijke begeleiding van asielstatushouders, het organiseren van het traject rond de participatieverklaring (PVT) en de Module Arbeidsmarkt en Participatie (MAP). Tot en met 2025 ontving de gemeente ook een aanvullende SPUK voor de onderwijsroute met ingang van 2026 zijn deze gelden geïntegreerd in de SPUK Wet Inburgering waarmee er nog maar één SPUK bestaat. Aangezien de inburgeringstermijn drie jaar is en de leerroute ook meerdere jaren duurt, is het mogelijk om het niet-bestede deel van de SPUK door te schuiven naar het volgende kalenderjaar.

Met de specifieke uitkering Brede Spuk ontvangt de gemeente middelen om diverse afspraken uit te kunnen voeren. Deze zijn vastgelegd in het Hoofdlijnen Sportakkoord II, het Gezond en Actief Leven Akkoord (GALA) en het Preventieakkoord. De regeling is verdeeld in drie inhoudelijke hoofdthema’s met daarbinnen vijftien onderdelen met elk een vast beschikbaar budget.

In 2025 heeft het Rijk besloten de vijftien onderdelen niet meer separaat te laten verantwoorden. Dat betekent een grotere flexibiliteit in de besteding van de middelen en de prioritering van de doelen. Overschrijdingen of onderbestedingen zijn per onderdeel daarmee minder relevant dan de besteding van alle onderdelen bij elkaar. In 2025 is in totaal € 1.668.000 ontvangen van het Rijk. De totale besteding op de vijftien onderdelen bedraagt € 1.553.000. Voorgesteld wordt het restantbedrag ad € 115.000 eenmalig (via de reserve) over te hevelen ter besteding in 2026.

De implementatie van de NIS2/Cyberbeveiligingswet vraagt in 2026 alsnog om aanvullende investeringen in beveiligingsmaatregelen, governance, risicoanalyses, logging, awareness, technische implementaties (SIEM/SOC) en ondersteuning. Daarnaast zijn ook nog middelen uit eerdere jaren nodig voor de verdere uitvoering van deze wettelijke opgave. Het betreft daarmee geen vrij besteedbaar voordeel, maar uitgestelde kosten die samenhangen met wettelijke verplichtingen en het verhogen van de digitale weerbaarheid van de organisatie.

De Woo kent een gefaseerde inwerkingtreding en implementatie en raakt een organisatiebrede opgave: het op orde brengen (en houden) van de informatiehuishouding. De uitkering die wij vanuit het Rijk ontvangen is bedoeld om daarmee aan de slag te gaan. Dit vraagt om een meerjarige aanpak met bijbehorende financiële middelen. Voorgesteld wordt om deze middelen over te hevelen naar 2026.

Ten aanzien van het testtraject is 2025 vooral gebruikt voor de inrichting van het team. Voor 2026 is het doel om in te zetten op uniformiteit en afspraken te maken over de werkwijze en deze te implementeren. Voorgesteld wordt om € 125.000 over te hevelen naar 2026.

Het resterende bedrag van de stelpost overhead toe te voegen aan de stelpost overhead 2026. Daar zijn de middelen nodig voor onder andere verbeteringen archiefinspectie waar in elk geval tijdelijk extra capaciteit nodig is, plus op beschikbare capaciteit voor de OR en het verlengen van tijdelijke formatie voor administratieve codeurs werkzaamheden centraal.

De resterende middelen binnen de stelpost ICT zijn nodig doordat verschillende IV-trajecten in een andere fasering terecht zijn gekomen dan oorspronkelijk voorzien. Het gaat onder andere om doorlopende kosten voor applicatieharmonisatie, migratie- en beheeractiviteiten, verlenging van tijdelijke dubbele beheerlasten en de vertraagde uitfasering van Corsa. Daarnaast vragen ontwikkelingen rondom informatiebeheer, gegevenskwaliteit en verdere professionalisering van de digitale dienstverlening ook in 2026 inzet en capaciteit. Het betreft daarmee verschoven uitvoeringskosten en geen structureel vrijvallende middelen.

De implementatie van Octopus WEB schuift door naar 2026 vanwege vertraging in aanschaf, voorbereiding en inrichting. De middelen blijven noodzakelijk voor de verdere uitvoering van de opgave rondom robuuste rechtsbescherming en dienstverlening richting inwoners. Deze middelen zijn eenmalig.

Hoewel in 2025 sprake is van een incidenteel financieel voordeel binnen het DVO Syntrophos, betekent dit niet dat de onderliggende opgaven zijn vervallen. Een belangrijk deel van de werkzaamheden en bijbehorende kosten verschuift naar 2026 doordat meerdere trajecten doorlopen in 2026 en 2027.

De middelen zijn onder andere benodigd voor:

• de verdere ontwikkeling van het dataplatform en de doorontwikkeling van datagedreven werken;
• de financiële effecten van verschuivingen binnen accounts, contracten en verdeelsystematiek richting 2026;
• het zorgvuldig terugbrengen en herinrichten van taken op het gebied van data, GEO, informatievoorziening, contractbeheer en governance binnen de gemeentelijke organisatie;
• AI-geletterdheid, adoptie en ondersteuning van medewerkers bij verantwoord gebruik van nieuwe technologieën zoals AI;
• transitiekosten en organisatorische aanpassingen die nodig zijn om de toekomstige inrichting beheersbaar vorm te geven.

Daarmee betreft het uitgestelde uitvoerings- en transitiekosten die samenhangen met de bredere digitale transitie van de organisatie en niet vrijvallende middelen.

Onze samenleving verandert razendsnel en dat zien we terug in onze organisatie. De vraagstukken worden complexer, de verwachtingen van inwoners stijgen, en het werktempo ligt steeds hoger. We bouwen daarom aan een organisatie die flexibel, integraal en toekomstgericht is. Hiertoe in 2025 een organisatievisie vastgesteld. Waar de activiteiten in eerste instantie vooral informerend en verkennend van aard waren, zal met ingang van de tweede helft van 2026 het accent verschuiven naar de daadwerkelijke doorontwikkeling van de organisatie in het algemeen, en de medewerkers in het bijzonder. Voorgesteld wordt om het restantbedrag uit de overheveling 2024-2025 (€ 92.000) over te hevelen naar 2026, ten behoeve van de mogelijke effecten van deze doorontwikkeling.

Het project HR21 is gestart in boekjaar 2025 en heeft een doorloop in 2026.

Voorgesteld wordt om het resterende budget van 2025 over te hevelen naar 2026.

Met het project digitale toegankelijkheid dient invulling te worden gegeven aan o.a. de Wet modernisering elektronisch bestuurlijk verkeer (Wmebv). Dit is een wet die inwoners en bedrijven het recht geeft om via elektronische weg (zoals e-mail of webformulieren) formele berichten, zoals vergunningaanvragen en bezwaarschriften, in te dienen bij de overheid. De wet heeft als doel om de digitale dienstverlening toegankelijker te maken. Vanuit de interne organisatie is besloten om een aantal activiteiten van dit project op te schorten naar 2026, met als gevolg dat het restant projectbudget dient te worden overgeheveld.

Voorgesteld wordt om het resterende budget van 2025 over te hevelen naar 2026.

De besparing op abonnementen valt in 2025 positief uit. Hierop is nu een voordeel te zien van € 31.000. Daarnaast is er een voordeel te zien op het budget voor uitbesteed werk van € 34.000 en dit betreft kosten voor archivering. Aangezien er achterstallige werkzaamheden voor de archivering van de bouwvergunningen en het papierenarchief zijn wordt voorgesteld deze € 34.000 via de perspectiefnota 2027over te hevelen naar 2026. Het restant van het verschil zijn diverse kleinere posten in het kader van het archief.

Het in 2025 niet-bestede budget voor ERPx betreft middelen die noodzakelijk zijn voor de nazorgfase en doorontwikkeling van het financiële pakket. De implementatie van ERPx is in 2025 conform planning verlopen, maar de livegang per 1 januari 2026 betekent dat een deel van de werkzaamheden naar hun aard pas in 2026 kan plaatsvinden. Het gaat onder meer om de verdere optimalisatie van financiële processen, het oplossen van restpunten uit de implementatiefase, het inrichten van rapportages en het doorvoeren van verbeteringen die voortkomen uit de eerste ervaringen in de productieomgeving. Zonder deze middelen kunnen essentiële verbeteringen in de financiële administratie niet worden afgerond en blijven knelpunten uit de overgangsfase onopgelost. Het restantbudget van € 70.000 wordt overgeheveld naar 2026.

In 2025 is € 33.000 niet besteed op het budget voor begeleiding en kennisoverdracht in het kader van ERPx. Dit budget was bedoeld om de overgang naar het nieuwe financiële pakket te begeleiden en medewerkers in staat te stellen zelfstandig met het systeem te werken. Een deel van de begeleiding en kennisoverdracht kan naar zijn aard pas plaatsvinden nadat het systeem daadwerkelijk in productie is genomen. Nu ERPx per 1 januari 2026 live is, worden de middelen ingezet om de laatste checks en balances in het nieuwe systeem in te richten en de kennisoverdracht aan medewerkers af te ronden. Hiermee wordt geborgd dat de organisatie op een beheerste en rechtmatige wijze werkt in de nieuwe systeemomgeving. Het budget van € 33.000 wordt overgeheveld naar 2026.

In verband met de toetreding van de gemeente Goeree Overflakkee is besloten om de aanwezige algemene reserve van het Streekarchief Voorne Putten te laten vrijvallen naar de deelnemers. Het aandeel voor Nissewaard bedraagt hierin € 234.457. In deze Perspectiefnota wordt voorgesteld om hiervan € 65.000 in te zetten ten behoeve van het verbeteren van de kwaliteit en het wegwerken van de achterstand van het papieren archief en het overbrengen van de bouwvergunningen naar het Regionaal Historisch Centrum VP GO. Hiervan is € 30.000 nodig in 2026 en in 2027 € 35.000.

Daarnaast is er met de deelnemers van de nieuwe GR Regionaal Historisch Centrum VP GO afgesproken dat er een nieuwe reserve opgebouwd wordt. Hiervoor legt elke deelnemer € 45.000 in.