Bedrijfsvoering

Een groot deel van onze werkgebouwen is inmiddels verhuurd aan externe partijen. Voor de overige vierkante meters is in 2024 een onderzoek gestart naar de mogelijkheden voor het inhuizen van eigen organisatie onderdelen die nu gehuisvest zijn op externe locaties. 

Het contract- en leveranciersmanagement is in 2024 opnieuw ingericht. De huidige en nieuwe contracten worden herzien met als doel: meer regie op het contractbeheer van de facilitaire contracten en focus op kostenoptimalisatie, efficiëntie en verduurzaming in de toekomst.

In 2024 is gewerkt aan het opstellen van juridische contracten en regelingen en is deelgenomen aan overleggen over de samenwerking met externe partijen. Met deze aanpak heeft het integraal bespreken van de juridische kwaliteit van producten en diensten een vaste plaats gekregen in het besluitvormingsproces.

In 2024 heeft de gemeente Nissewaard vooruitgang geboekt op het gebied van privacybescherming en informatiebeveiliging. Om te voldoen aan de Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) en de Baseline Informatiebeveiliging Overheid (BIO), zijn zowel technische als organisatorische maatregelen verder versterkt. Het privacybeleid is geactualiseerd en de procedures voor het omgaan met persoonsgegevens zijn aangescherpt.

Een belangrijk aandachtspunt was het vergroten van het privacybewustzijn onder medewerkers. In 2024 zijn alle medewerkers op verschillende niveaus getraind in het correct omgaan met persoonsgegevens, het herkennen van privacyrisico’s en het volgen van de juiste procedures bij het verwerken van gevoelige informatie. Deze trainingen hebben bijgedragen aan een sterkere cultuur van privacybescherming binnen de organisatie en hebben medewerkers bewuster gemaakt van hun rol in het waarborgen van de privacy.
Daarnaast is ingezet op het verbeteren van de digitale beveiliging van systemen die persoonsgegevens bevatten. Dit omvat o.a. het gebruik van versleuteling en tweefactorauthenticatie. Ook is geïnvesteerd in het optimaliseren van de beveiliging van gegevensverwerkende systemen, waardoor het risico op datalekken verder is verkleind.

Tevens is in 2024 gestart met de verdere implementatie van de security roadmap. Deze roadmap bereidt de gemeente voor op de volgende fase van informatiebeveiliging en cybersecurity. Onderdeel hiervan is de uitrol van een nieuwe werkplek, de verdere implementatie van beveiligingsbeleid en de aanschaf van een Security Operations Center (SOC) en Security Information and Event Management (SIEM)-systemen. In 2025 zal de securityroadmap verder worden uitgevoerd, met als doel de weerbaarheid tegen cyberdreigingen te vergroten en de monitoring van kwetsbaarheden te versterken.

In 2024 heeft gemeente Nissewaard een start gemaakt met Procesgericht Werken, een volgende stap in het traject van Continu Verbeteren. Procesgericht Werken bouwt voort op de ervaring die we hebben opgedaan en biedt een methode om processen structureel te verbeteren, waarbij het perspectief van de klant of de inwoner centraal staat.

De focus ligt op het in kaart brengen van de samenhang tussen de verschillende taken van het begin tot het einde van het proces. Hierdoor krijgen medewerkers inzicht in het gehele proces en kunnen verbeteringen (en eventuele besparingen) op de juiste plek worden aangebracht. Procesgericht Werken draagt daarmee bij aan een efficiënte en effectieve organisatie.

In 2024 is een opgaveteam samengesteld om deze aanpak verder te ontwikkelen en te implementeren. Het overzicht van alle bedrijfsprocessen binnen de gemeente is geactualiseerd, en voor 2025 is een gezamenlijke prioriteit vastgesteld waar de methodiek als eerste wordt toegepast.

In 2024 heeft de gemeente Nissewaard belangrijke stappen gezet op het gebied van informatiegestuurd werken. Hierbij spelen data en analyses een centrale rol bij het nemen van strategische en operationele beslissingen. De kwaliteit van gegevens en het gebruik van data in het beleidsproces zijn aanzienlijk verbeterd.

Een van de belangrijkste initiatieven was het opzetten van diverse pilots rondom het dataplatform. Deze pilots waren gericht op het efficiënter verzamelen, opslaan en analyseren van data, om zo betere beleidsbeslissingen te kunnen nemen. Deze initiatieven vormen de basis voor een toekomstig dataplatform, dat in 2025 volledig geïmplementeerd zal worden. Het platform biedt de mogelijkheid om datagestuurd werken verder te integreren in de dagelijkse werkzaamheden en processen. Daarnaast maakt het de ontwikkeling van geavanceerdere analysemethoden mogelijk, waardoor beleidsmakers proactiever kunnen inspelen op veranderende omstandigheden en uitdagingen.

In 2024 heeft de gemeente Nissewaard vooruitgang geboekt op het gebied van informatievoorziening en ICT. De focus lag hierbij op het moderniseren van de digitale infrastructuur en het optimaliseren van interne processen. Door IT-systemen in lijn te brengen met nieuwere en technologische ontwikkelingen en beveiligingseisen, wordt de efficiëntie en effectiviteit van de gemeentelijke dienstverlening en interne organisatie verbeterd.

Een belangrijk initiatief was de ontwikkeling van een strategisch ICT-portfolio. Dit portfolio biedt een overzicht van de belangrijkste IT-projecten en stelt de gemeente in staat om haar digitale infrastructuur gericht te verbeteren. In 2024 zijn de meest urgente behoeften binnen de organisatie geïdentificeerd en zijn projecten met de grootste impact geprioriteerd. In 2025 zal het strategische portfolio zich richten op het upgraden en vernieuwen van kritische systemen en software. Deze vernieuwingen zorgen ervoor dat de gemeente haar dienstverlening verder kan optimaliseren, interne werkprocessen kan stroomlijnen en de gebruikerservaring voor zowel medewerkers als inwoners kan verbeteren.

Dit criterium heeft betrekking op alle financiële beheershandelingen die ten grondslagen liggen aan de baten, de lasten en de balansmutaties. Deze dienen tot stand te komen binnen de grenzen van de geautoriseerde begroting en de hiermee samenhangende programma’s. Ook dient gekeken te worden naar de beschikbaar gestelde investeringskredieten en de uitputting daarvan.

Er is sprake van € 4,7 miljoen aan begrotingsonrechtmatigheid. Dit bedrag is hoger dan voorgaande jaar (2023: € 4,3 miljoen). Het bedrag bestaat uit overschrijdingen op de begroting, maar ook uit onderschrijdingen op de begroting.
Een deel van de totale begrotingsonrechtmatigheden, namelijk € 1,3 mln. van de € 4,7 miljoen, kunnen aangemerkt worden als acceptabele overschrijdingen. Dit zijn de overschrijdingen die passen binnen de afspraken die gemaakt zijn tussen het college en de raad in de financiële verordening.

De acceptabele onrechtmatigheden zien toe op:

• Overschrijdingen op programma’s die het college niet had kunnen voorzien.
• Overschrijdingen op het krediet Sterrenkwartier omdat dit krediet onjuist meegenomen was verwerkt in de begroting.
• Overschrijdingen op kredieten die kleiner zijn dan € 25.000.

De niet-acceptabele begrotingsonrechtmatigheden van € 3,3 miljoen zijn als volgt toe te lichten:

• Een overschrijding van de inkomsten op een tweetal kredieten voor een totaalbedrag van € 0,1 miljoen. Er was bij deze kredieten geen rekening gehouden met een inkomst, terwijl deze wel in gerealiseerd. Deze overschrijdingen zijn daarmee onrechtmatig.
• Een onderschrijding op de lasten op de volgende programma’s
  • Op programma 2 is € 7,1 miljoen minder besteed dan begroot. Een belangrijk deel van deze onderbesteding, namelijk € 6,5 miljoen, is rechtmatig omdat hier een lagere onttrekking uit de reserves tegenover staat. Het restant van € 0,6 miljoen is aangemerkt als onrechtmatig. Dit zijn lagere bestedingen die de organisatie eerder behoorde te weten en had moeten melden. Deze lagere bestedingen hebben betrekking op de budgetten voor beheersystemen, schoolomgevingen, bestratingen en beheer en projecten.
  •  Op programma 3 is € 0,9 miljoen minder besteed aan de omgevingswet dan begroot. Dit zijn lagere bestedingen die de organisatie eerder behoorde te weten en had moeten melden. Van dit bedrag wordt € 0,4 miljoen gecompenseerd door lagere baten en is € 0,5 miljoen aangemerkt als onrechtmatig.
  • Op programma 5 is minder besteed aan de opvang van vluchtelingen uit Oekraïne. Het grootste deel van deze onderbesteding wordt gecompenseerd door lagere baten, een deel van € 1,2 miljoen niet. Dit zijn lagere bestedingen die de organisatie eerder behoorde te weten en had moeten melden.
• Een overschrijding op de baten op de volgende programma’s
  • Op programma 1 is € 0,2 miljoen meer aan baten gerealiseerd met betrekking tot inkomsten vanuit de samenwerking in het regiobudget en de leges nationaliteitsrecht. Dit zijn hogere baten die de organisatie eerder behoorde te weten en had moeten melden.
  • Op programma 2 is € 0,8 miljoen meer aan baten gerealiseerd met betrekking tot de opbrengsten uit snippergroen en bestrating derden. Dit zijn hogere baten die de organisatie eerder behoorde te weten en had moeten melden.

Om onrechtmatigheden zoveel als mogelijk te voorkomen zal in het najaar van 2025 een uitgebreidere analyse plaatsvinden op afwijkingen ten opzichte van de begroting zodat wijzigingen ten opzichte van de begroting nog in het boekjaar 2025 aan de raad voorgelegd kunnen worden. Hierbij zal expliciet aandacht zijn voor het tijdig melden van overschrijdingen op de lasten maar ook onderschrijdingen op de baten, onderschrijdingen op de lasten en overschrijdingen op de baten.

Het voorwaardencriterium heeft betrekking op de eisen die worden gesteld bij de uitvoering van de financiële beheershandelingen. De eisen/voorwaarden zijn afkomstig uit diverse wet- en regelgeving, zowel intern (door de raad vastgestelde verordeningen) als extern (landelijke en Europese regelgeving). Met onze interne controles sluiten we aan bij de goedkeurings- en rapporteringstoleranties zoals door de raad zijn vastgesteld.

De controle op naleving van de Europese regelgeving ten aanzien van het aanbesteden van opdrachten die de gemeente verstrekt heeft geleid tot een rechtmatigheidsfout van € 3,4 miljoen

Uit de intern uitgevoerde spendanalyse blijkt dat contracten zijn afgesloten met een contractwaarde boven de Europese aanbestedingsgrens zonder dat deze Europees zijn aanbesteed en dat losse opdrachten bij eenzelfde leverancier gezamenlijk boven de aanbestedingsgrens uitkomen. Op basis van een steekproef wordt de omvang van de lasten die samenhangen met deze contracten en opdrachten geraamd op € 0,6 miljoen Daarnaast is sprake van een doorwerking van geconstateerde fouten uit vorig boekjaar voor € 2,8 miljoen.

De rechtmatigheidsfouten worden veroorzaakt door zowel losse opdrachten die gezamenlijk boven de aanbestedingsgrens uitkomen, als ook opdrachten die niet op de juiste wijze in de markt gezet zijn.

Naar aanleiding van de geconstateerde fouten in eerdere boekjaren is in het tweede kwartaal van 2023 een taskforce opgezet om de rechtmatigheidsfouten zo veel als mogelijk te beperken. Tevens is er vanuit de afdeling inkoop gestart met het uitrollen van een verbeterplan. Deze maatregelen laten nu de eerste resultaten zien. In 2025 zal daarom ingezet blijven worden op de maatregelen om onrechtmatige inkopen te voorkomen en de doorlopende fouten af te bouwen.

Onder misbruik wordt verstaan het opzettelijk niet, niet tijdig, onjuist of onvolledig verstrekken van gegevens met als doel ten onrechte overheidssubsidies of uitkeringen te verkrijgen of het niet of dan wel een te laag bedrag aan heffingen aan de overheid te betalen.
Onder oneigenlijk gebruik wordt verstaan het door het aangaan van rechtshandelingen, al dan niet gecombineerd met feitelijke handelingen, verkrijgen van overheidsbijdragen of het niet dan wel tot een te laag bedrag betalen van heffingen aan de overheid, in overeenstemming met de bewoordingen van de regelgeving maar in strijd met het doel en de strekking daarvan.
Er zijn geen bevindingen boven de rapportagegrens.

Naast de geconstateerde rechtmatigheidsfouten is er sprake van een onduidelijkheid. Deze onduidelijkheid ziet toe op mogelijke staatssteun. Omdat deze onduidelijkheid de verantwoordingsgrens niet overstijgt is deze, conform de bepalingen in de Kadernota Rechtmatigheid 2024 van de commissie BBV, niet opgenomen in de rechtmatigheidsverantwoording. De totale onduidelijkheid bedraagt € 3,0 miljoen. In 2025 zal een (juridische) beoordeling worden uitgevoerd. Op basis van die beoordeling zal worden bepaald of, en zo ja welke, verdere stappen nodig zijn.
Om te voorkomen dat we in de toekomst nieuwe onduidelijkheden constateren zal de interne procedure beoordeeld worden en waar nodig worden aangepast.

Dit betreffen de frauderisico’s welke betrekking hebben op een specifiek proces binnen de Gemeente Nissewaard. Deze risico’s doen zich alleen voor binnen het proces en de te nemen maatregelen zien dan ook specifiek toe op maatregelen binnen dit proces.
Eind 2024 hebben we opnieuw een frauderisicoanalyse uitgevoerd op alle aandachtsgebieden.
Het is van belang om een zo volledig mogelijk beeld te hebben van de frauderisico’s die relevant zijn voor de gemeente Nissewaard. Om de volledigheid te borgen is de frauderisicoanalyse opgesteld op basis van gesprekken en informatie vanuit de gehele organisatie. Er is gesproken met inhoudelijk verantwoordelijke medewerkers, teammanagers van alle afdelingen en daarnaast is de frauderisicoanalyse besproken met de eenheidsmanagers. De frauderisico’s zijn geüpdatet ten opzichte van de voorgaande versie. Ook zijn de risico’s uitgewerkt op basis van de 6 w-vragen (Wie, Wat, Waarom, Wanneer, Waarmee en Waar gedocumenteerd). Op deze manier worden de beheersmaatregelen die we als gemeente hebben getroffen beter uitgewerkt en geeft de analyse een beter inzicht in hoe we de frauderisico’s terugbrengen naar een acceptabel niveau.

Dit betreffen de frauderisico’s welke niet toezien op één specifiek proces, maar betrekking hebben op meerdere processen en/of de gehele organisatie.

Vanuit de NV COS worden er twee proces overstijgende frauderisico’s genoemd:

• Het risico dat management interne beheersingsmaatregelen doorbreekt (240.32)
• Het risico ten aanzien van de opbrengstenverantwoording (240.27)

Voor deze frauderisico’s zijn er geen mitigerende maatregelen binnen een proces alleen, maar zijn de mitigerende maatregelen ook proces overstijgend. Binnen de Gemeente Nissewaard zijn er een aantal maatregelen genomen om de bovenstaande (procesoverstijgende) frauderisico’s te mitigeren:

• Klokkenluidersregeling
• Vertrouwenspersonen
• ‘Het goede gesprek’ (dat jaarlijks tussen de manager en de medewerker wordt gevoerd)
• Verklaring Omtrent Gedrag
• Eed en/of Belofte die moet worden afgelegd bij indiensttreding
• On boarding proces (zowel voor eigen personeel als inhuur)

In 2022 is er een eerste stap gezet tot het in kaart brengen van de frauderisico’s binnen de afzonderlijke processen. Voor 2023 is dit verder doorgevoerd en is er voor het eerst een uitgebreidere frauderisicoanalyse opgesteld waarbij bijna alle processen beoordeeld werden en werd er ook uitgebreid gekeken naar de proces overstijgende frauderisico’s en de te nemen mitigerende maatregelen.

In 2024 hebben we gekeken of we alle processen hebben beoordeeld, hebben we de bruto en netto frauderisico’s geclassificeerd, hebben we de restrisico’s aangescherpt en hebben we eveneens gekeken naar de proces overstijgende frauderisico’s en de te nemen mitigerende maatregelen. Daarnaast zal team audit in 2025 starten met het controleren of de beheersmaatregelen zoals deze zijn opgenomen in de analyse ook daadwerkelijk worden uitgevoerd.

De banenafspraak is een landelijke afspraak, waarvoor de opgave voor Nissewaard ligt op het realiseren van het FTE quotum van 21,14fte. Ook in 2024 houden wij vast aan het quotum. Concreet betekent dit dat we 23,77fte aan garantiebanen hebben gerealiseerd.

In 2024 heeft de gemeente Nissewaard een belangrijke stap gezet in de modernisering van haar HR-processen door de implementatie van AFAS Mijn HR. Dit nieuwe eHRM-systeem biedt een meer digitale werkwijze voor alle HR-zaken, van personeelsadministratie en salarisverwerking tot zelfbedieningsfuncties voor medewerkers en leidinggevenden. Op 1 januari 2025 is AFAS Mijn HR officieel in gebruik genomen.

De woordvoerder verzorgt de communicatie voor het college. Zo worden toespraken, columns, voorwoorden en artikelen geschreven en interviews met de pers voorbereid en begeleid. Ook ondersteunt de woordvoerder de burgemeester en wethouders bij ontvangsten en bezoeken zoals dit jaar het bezoek van de ambassadeur van de Oekraïne en de commissaris van de Koning en de Veteranendag en de Aubade.

In 2024 heeft de gemeente diverse evenementen georganiseerd. Waaronder het Spijkenisse Festival, Koningsdag, Vliegerfestival en de Intocht van Sinterklaas. Magisch Heenvliet (te hoge kosten) en Beleef Bernisse (slecht weer) hebben geen doorgang gevonden.

In 2024 zijn op diverse manieren inspanningen geleverd om Nissewaard op de kaart te zetten via placebranding. Zo is ‘Maak het jouw Nissewaard’ gekoppeld aan de nieuwe website ‘werkenvoornissewaard.nl’, festivals en activiteiten in de wijken. Ook is het beeldmerk geadopteerd door de BIZ Akkerhof, BIZ Centrum en BIZ Halfweg en is er een koppeling gelegd met de acties en uitingen van ‘Wij Doen Groen’.

Er is een belangrijke stap gemaakt in de toegankelijkheid van de digitale communicatiemiddelen. De gemeentelijke website is vernieuwd en voldoet aan de wettelijke eisen met betrekking tot toegankelijkheid. Ook is het aantal websites van de gemeente verminderd zodat inwoners en andere stakeholders makkelijker hun informatie kunnen vinden. Er is een nieuwe werving- en selectiesite gelanceerd die voldoet aan de wettelijke eisen en de wensen van de gebruiker; werkenvoornissewaard.nl.

Er is intensief en frequent gecommuniceerd over ruimtelijke en sociale projecten, gebiedsontwikkeling en werkzaamheden in de gemeente. Hiervoor zijn afhankelijk van de doelgroep de gemeentelijke kanalen waaronder de website, sociale media, Groot Nissewaard, buitenschermen, driehoeksborden of bioscoopreels, ingezet. Veel aandacht is er geweest voor de werkzaamheden aan de Spijkenisser- en de Hartelbrug. In sommige gevallen zijn campagnes rondom een thema ontwikkeld zoals bijvoorbeeld de campagne ‘Stille Strijd’ en de opening van het Jongerenpunt. Daarnaast is er veel aandacht geweest voor duurzaamheidscommunicatie zoals netcongestie en aardgasvrije wijken.

We stimuleren op diverse manieren betrokkenheid van de inwoners bij (de toekomst van) onze gemeente. Hiertoe zijn de slogans en activiteiten onder “Maak het jouw Nissewaard”, “High Five” en “Wij Doen Groen” bij uitstek geschikt om de inwoners op te roepen om actief mee te denken en mee te doen om bij te dragen aan onze gemeente.  In het ruimtelijk domein hebben we voor projecten zoals herinrichting, gebiedsontwikkeling, aardgasvrije wijken informatie- en of participatiebijeenkomsten georganiseerd.

In ons coalitieakkoord ‘Samen bouwen op Nissewaard’ is aangegeven dat we ‘een aantrekkelijk werkgever met een goede werksfeer willen zijn’. We vinden het belangrijk om een omgeving te bieden waar medewerkers zich thuis voelen, ruimte krijgen om te leren en zich te ontwikkelen en meer verantwoordelijkheden krijgen.

Het strategisch personeelsbeleid was in 2024 een essentieel onderdeel van de bedrijfsvoering, waarbij aandacht is geweest voor de volgende thema’s:

In 2024 is verder gewerkt aan het optimaliseren van het werving -en selectieproces. Zo is de nieuwe en digitaal toegankelijke website werkenvoornissewaard gebouwd en in gebruik genomen. Op deze nieuwe website presenteren we onze vacatures en de gemeente Nissewaard als werkgever. Er is extra aandacht besteed aan het schrijven van aansprekende vacatureteksten.

In Nissewaard is voortdurend leren en ontwikkelen niet meer weg te denken. We bieden opleidingsmogelijkheden voor onze medewerkers, enerzijds vakinhoudelijk en anderzijds is er ruimte voor persoonlijke ontwikkeling. Hiervoor maken we jaarlijks een centraal opleidingsplan. In 2024 is in dit opleidingsplan een opleidingskalender toegevoegd met trainingen die georganiseerd zijn voor en door collega’s. Hier dragen we en kennis over en maken we optimaal gebruik van de talenten van onze medewerkers. Voor nieuwe medewerkers organiseren we allerlei introductieactiviteiten, zoals een introductieochtend, zodat zij weten hoe het in Nissewaard werkt.

Inzetbaarheid is een thema waar in Nissewaard veel aandacht voor is. Dit hebben we in 2024 voortgezet door het voeren van kwartaalgesprekken in de eenheden met als doel (extra) inzicht te creëren en input op te halen voor plannen van aanpak voor de (preventieve) aanpak van verzuim en te voldoen aan de CAO afspraak om een vitaliteitsbeleid te realiseren. 

De talentschouw is geëvalueerd. De organisatie heeft uitgesproken dat de talentschouw een waardevol instrument is dat inzicht geeft in de ontwikkelingen die mogelijk zijn voor medewerkers. De uitkomsten van de talentschouw zijn teruggekoppeld in gesprekken met medewerkers en dat heeft geleid tot ontwikkel en- mobiliteitsplannen.  

Met de presentatie van de resultaten aan de medewerkers en leidinggevenden van Nissewaard is de tweejaarlijkse meting in 2024 afgerond. Er is uitgevraagd wat Nissewaard een aantrekkelijk werkgever maakt. De top 3 bestaat uit het hybride werken, de arbeidsvoorwaarden en de werksfeer. Medewerkers geven aan dat er aandacht nodig is voor de werkdruk en samenwerking. 

In september 2024 heeft een verdiepend onderzoek naar werkdruk plaatsgevonden. Naar aanleiding van de resultaten van beide onderzoeken, worden gesprekken gevoerd op teamniveau en zijn er diverse trainingen en workshops rondom het thema werkdruk georganiseerd.

De voorziening Verlofsparen is een verplichting vanaf de jaarrekening 2022. Aangezien er bij verlofsparen sprake is van arbeidskostengerelateerde verplichtingen die een niet voorspelbare opbouw en daarmee ook onvoorspelbare afbouw kennen, dient hier een voorziening voor gevormd te worden. Ieder jaar wordt na het sluiten van de salarisadministratie een nieuwe berekening gemaakt en op basis hiervan wordt de mutatie bepaald van  de voorziening Verlofsparen. Voor 2024 wordt de voorziening aangevuld met € 0,5 miljoen Daarnaast is in 2024 is een voordelig saldo ontstaan door aankoop van verlof door medewerkers. Het gaat in totaal om een bedrag ad € 140.000. Per saldo komt  het incidenteel nadeel uit op € 360.000.

Deze voorziening is in 2004 ingesteld voor het beperken van de financiële risico’s van waardeoverdracht pensioen, ouderdomspensioen en nabestaandenpensioen voor ex-wethouders. De pensioenverplichting van de toekomstige uitkeringsverplichtingen worden berekend op contante waarde. Aangezien de (i) rekenrente is gestegen dient meer kapitaal aangehouden te worden in de deze voorziening. Daarnaast zijn (ii) de pensioenverplichtingen geïndexeerd en is (iii) de sterftetafel aangepast. Tot slot is (iv) in de hoogte van de voorziening rekening gehouden met het partnerpensioen van de (ex)wethouders. Dit resulteert in een aanvullende storing in de voorziening van € 1.299.000.

Het percentage van de totale inhuur van de loonsom was in 2024 24,1% t.o.v. 26,3% in 2023. In dit percentage zijn alle soorten inhuur meegenomen. Dat wil zeggen reguliere inhuur (inhuur bij ziekte en vacatures ten laste van P-lasten/ salariskosten) en inhuur met specifieke dekking (bijvoorbeeld specifieke uitkeringen en tijdelijke projecten). Ook in de loonsom zijn de personeelslasten met specifieke dekking meegenomen. Om beter inzicht te krijgen in het percentage inhuur wordt in onderstaande tabel onderscheid gemaakt tussen reguliere inhuur en inhuur met specifieke dekking.

Het aantal vacatures blijft toenemen. Het is ‘staand beleid’ om vacatures op middenschaal te ramen. De salarissen staan door de krapte op de arbeidsmarkt onder druk en meer dan voorheen wordt een eindschaal met een toelage geboden om personeel aan ons te kunnen binden. Door de krapte, met name in specialistische functie, zijn er ook meer vacatures die worden ingevuld met (tijdelijke) inhuurkrachten. Dit grotere risico is als zodanig verwerkt in ons risicobeheerssysteem Naris.

In 2024 heeft de Rekenkamer het onderzoek Participatie en de Omgevingswet afgerond. Begin april 2025 is het onderzoek Data-gedreven Beleidsvorming afgerond. De conclusies en aanbevelingen van beide onderzoeken zijn door de Raad opgevolgd. Het onderzoek naar Wonen bevindt zich in de afrondende fase.

De opvolging van het onderzoek Participatie en de Omgevingswet (Q1 2025) is als volgt:

1. Evaluaties:
Er vindt geen stelselmatige evaluatie per participatietraject plaats. Participatie georganiseerd door de gemeente wordt wel nabesproken, maar niet vastgelegd. Beleidskaders worden behandeld in Q2 2025.

2. Beleidskaders:
Beleidskaders voor de participatie onder de Omgevingswet worden in Q2 2025 behandeld. Participatiekompas inclusief kaders en spelregels wordt in Q3 2025 aan het college gepresenteerd.

3. Raadsbetrokkenheid:
Team Communicatie maakt met griffie een voorstel voor de raadscommunicatie rondom participatietrajecten, gereed in Q2 2025.

De Rekenkamer heeft in 2024 drie nieuwe onderzoeken aangekondigd;

1) Ondermijning 2) Armoede en ongelijkheid en 3) Rekenkamerbrief over dienstverlening. Het onderzoek Ondermijning bevindt zich in de afrondende fase. De onderzoeken naar Armoede en ongelijkheid en naar Dienstverlening bevinden zich in de interviewfase.